BlackAudit

Быть бенефициаром банка хорошо только в том случае, если ты не растратил деньги этого банка и не сел в тюрьму на 6,5 лет. А потом по заявлению АСВ тебя ещё привлекли к субсидиарной ответственности на приблизительно 1,3 млрд руб. Это про экс-бенефициара банка «Кредит Экспресс» Василия Бойко-Великого.@BlackAudit

А между тем, ежедневно тысячи пользователей сталкиваются с необоснованными блокировками на крупнейших криптобиржах. При этом поддержка либо не отвечает, либо не может решить возникшую проблему. Клиенты криптобирж теряют десятки и сотни тысяч долларов. Поэтому если не хотите проблем с криптобиржами в дальнейшем, то послушайте доброго совета: пользуйтесь услугами биржи, с которой вопросов не возникнет, а если и возникнут, то решить их не составит труда. Также возможны индивидуальные условия для работы с физлицами, неограниченные лимиты. Без блокировок для РФ и решение проблем в моменте.@BlackAudit

Комиссия по ценным бумагам и биржам США подала в суд на Silvergate Capital Corporation (материнская компания Silvergate Bank). Банк не соблюдал правила по борьбе с отмыванием денег. Также иски поданы в отношении генерального директора, бывших операционных директоров, которые якобы знали о критических недостатках в банковских программах. По заявлению SEC, банк не обнаружил подозрительные переводы на $9 млрд со стороны обанкротившейся криптобиржи FTX. Кроме этого, есть претензии к банковскому продукту Silvergate Exchange Network, который был создан для привлечения криптовалютных клиентов. Банк не смог оценить и отследить подозрительную активность транзакций на $1 трлн., которые прошли на Silvergate Exchange Network.@BlackAudit

В Сыктывкаре вынесли приговор в отношении 10 человек, которые занимались незаконной банковской деятельностью, оказывая услуги по обналичиванию и транзиту денег за вознаграждение. Общий доход группы составил более 44 млн руб (обращены в доход государства). Пятеро фигурантов получили реальные сроки от 4 лет до 6 лет 9 месяцев плюс штрафы. Остальные отделались условными сроками от 2,5 до 3,5 лет и штрафами.@BlackAudit

Экономить на налогах пытаются разными способами, но для налоговых инспекций не составляет труда раскрывать эти схемы. Так некоторые производители продают товары, нелегально ввезенные на территорию РФ, под видом товаров собственного производства. Выгода в том, что ввезенные товары закупаются по более низкой цене. Прокол в схеме в том, что производственные мощности позволяют производить одно количество товара, а реализовывается гораздо больше. Эта разница и есть незаконно ввезенной. Более того, проводится анализ производства, который зачастую показывает, что компания не может производить ту или иную продукцию из-за отсутствия технических возможностей.@BlackAudit

Ещё одна схема подмены трудовых отношений - подмена трудовых договоров ученическими, которые заключают с действующими сотрудниками. Выгода в том, что стипендии облагаются НДФЛ, но освобождены от взносов. При этом такие ученики работают наравне с сотрудниками. При этом не создается никаких условий для обучения. Раскрываются подобные схемы с помощью свидетельских показаний: «ученики» говорят о том, что уже владеют профессией, работают без наставников, не сдают экзамены и не получают соответствующие документы, при этом имеют даже высшее образование. В договорах не указывают сроки и форму обучения, отсутствуют учебные планы и прочее. Топорный формальный документооборот. Всё это выливается в доначисления, штрафы и пени.@BlackAudit

Ещё один важный момент, касаемый прогрессивной шкалы НДФЛ. Опасным шагом будет понижение зарплаты руководителям и её замена дивидендами. Да, прогрессивная шкала на дивиденды не распространяется (останется 13% до 2,4% млн руб и 15% свыше 2,4 млн руб). Но нет никакой гарантии, что выплата дивидендов не будет переквалифицирована в заплату налоговым органом. И главная ошибка в таком шаге - нарушение порядка выплаты дивидендов (любые нарушения). И не стоит забывать, что дивиденды не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль, в отличие от з/п или премии по результатам работы. При повышении ставки налога на прибыль шаг замены части з/п дивидендами может быть просто бессмысленным.@BlackAudit

Самые частые проблемы при работе с самозанятыми. Если самозанятый выполнил условия договора и получил оплату, но не выдал чек, то принять такие расходы к учету нельзя (даже при наличии договора и акта). Либо требуйте чек, либо, в противном случае, жалобу в налоговую. За это самозанятый получит штраф. Иногда самозанятые обнуляют чеки. Причины для этого две - ошибка при формировании чека или возврат денег. Так делают честные люди. А вот нечестные таким образом экономят на налогах. И тогда аннулированный чек нельзя учитывать в расходы, но расход можно доказать договором, актом и документом о перечислении денег. Поэтому проверяйте. Если чек аннулирован, требуйте либо возврата денег, либо формирование нового чека. В противном случае - жалоба в инспекцию, самозанятому гарантирована проверка.@BlackAudit

На что только не идут те, кто занимается арендным бизнесом, чтобы экономить на налогах. Одна из часто встречающихся схем - ИП на ОСН заключает договор аренды с несколькими ИП на УСН по цене ниже рыночной; ИП на УСН сдают помещения в субаренду по более высокой цене (кратно выше рыночной); прибыль возвращают собственнику через займы организации, где ИП на ОСН является единственным учредителем. Кто не знает или не помнит, напоминаем, что налоговые органы используют все возможности для выявления взаимозависимости участников (вплоть до органов ЗАГС). И в суде доказывать что-либо бессмысленно. Особенно если ещё и уведомления от ИФНС игнорировались. Главная ошибка - несоответствие рыночным ценам (тут речь о массовом явлении и кратном расхождении по всем договорам). Схематоз на лицо, как говорится.@BlackAudit

Вот вообще не новость, что множество незаконных операций остаются незамеченными просто потому, что преступники элементарно соблюдают условия по лимитам. Да, пусть это занимает больше времени, но это дает им возможность оставаться дольше незамеченными для регуляторов. Это касается абсолютно всех банков мира. Конечно, в итоге большинство преступных действий рано или поздно обнаруживается. Так произошло с Citibank: преступники пополняли счета на несколько сотен долларов за раз, чтобы не превышать порог, при котором банк обязан сообщить об операции регулятору. Думаете, что в РФ не так? Абсолютно аналогично. Большая часть операций не превышает сумм и лимитов, которые обязательно попадают под контроль Росфинмониторинга. Когда-нибудь эти лимиты сократят до минимума, а пока незаконная деятельность продолжается и остается в большинстве незаметной.@BlackAudit