Налоги и бухгалтерия в Израиле от Маршака
رفتن به کانال در Telegram
Всё, что вы хотели узнать о налогах и бухгалтерии в Израиле. Особое внимание уделяется налогообложению и льготам для новых репатриантов vmarshak@gmail.com https://www.vmarshak.com/ @vlmarshak +972506234658
نمایش بیشتر2 661
مشترکین
اطلاعاتی وجود ندارد24 ساعت
+157 روز
+2730 روز
در حال بارگیری داده...
کانالهای مشابه
ابر برچسبها
اشارات ورودی و خروجی
---
---
---
---
---
---
جذب مشترکین
اوت '26
اوت '26
+70
در 2 کانالها
ژوئیه '26
+46
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئن '26
+48
در 1 کانالها
Get PRO
مه '26
+46
در 2 کانالها
Get PRO
آوریل '26
+64
در 0 کانالها
Get PRO
مارس '26
+18
در 0 کانالها
Get PRO
فوریه '26
+84
در 1 کانالها
Get PRO
ژانویه '26
+107
در 2 کانالها
Get PRO
دسامبر '25
+54
در 0 کانالها
Get PRO
نوامبر '25
+63
در 0 کانالها
Get PRO
اکتبر '25
+96
در 1 کانالها
Get PRO
سپتامبر '25
+43
در 0 کانالها
Get PRO
اوت '25
+86
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئیه '25
+97
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئن '25
+35
در 0 کانالها
Get PRO
مه '25
+94
در 1 کانالها
Get PRO
آوریل '25
+216
در 2 کانالها
Get PRO
مارس '25
+124
در 1 کانالها
Get PRO
فوریه '25
+95
در 1 کانالها
Get PRO
ژانویه '25
+249
در 2 کانالها
Get PRO
دسامبر '24
+118
در 0 کانالها
Get PRO
نوامبر '24
+110
در 0 کانالها
Get PRO
اکتبر '24
+89
در 0 کانالها
Get PRO
سپتامبر '24
+159
در 1 کانالها
Get PRO
اوت '24
+166
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئیه '24
+67
در 1 کانالها
Get PRO
ژوئن '24
+876
در 0 کانالها
| تاریخ | رشد مشترکین | اشارات | کانالها | |
| 26 اوت | 0 | |||
| 25 اوت | 0 | |||
| 24 اوت | +1 | |||
| 23 اوت | +10 | |||
| 22 اوت | +2 | |||
| 21 اوت | +2 | |||
| 20 اوت | +3 | |||
| 19 اوت | +4 | |||
| 18 اوت | 0 | |||
| 17 اوت | +1 | |||
| 16 اوت | +1 | |||
| 15 اوت | +1 | |||
| 14 اوت | +3 | |||
| 13 اوت | +1 | |||
| 12 اوت | +3 | |||
| 11 اوت | +2 | |||
| 10 اوت | +3 | |||
| 09 اوت | +2 | |||
| 08 اوت | +4 | |||
| 07 اوت | +2 | |||
| 06 اوت | +7 | |||
| 05 اوت | +14 | |||
| 04 اوت | 0 | |||
| 03 اوت | +2 | |||
| 02 اوت | +2 | |||
| 01 اوت | 0 |
پستهای کانال
| 2 |  6 сентября в 11:00 приглашаю вас на мой бизнес-бранч в Тель-Авиве
Я специализируюсь на финансово-управленческом, бухгалтерском и налоговом сопровождении малого и среднего бизнеса в Израиле, в том числе на сложных и нестандартных налоговых вопросах.
Я сделаю небольшое вступление, но основную часть встречи хочу посвятить живому диалогу и вашим вопросам.
Поговорим, в частности, о:
— международном налогообложении и предотвращении двойного налогообложения;
— иностранных доходах новых репатриантов;
— зарубежном бизнесе и необходимости его регистрации в Израиле;
— налогообложении RSU и опционов;
— сложных и нестандартных налоговых ситуациях;
— финансово-управленческом и бухгалтерском учёте;
— современных цифровых инструментах для бухгалтерии.
Приходите со своими вопросами и конкретными кейсами.
Мне хочется, чтобы это была не лекция, а практическая встреча, где мы сможем обсудить реальные ситуации и посмотреть, какие решения возможны в каждом конкретном случае.
📅 6 сентября, 11:00
📍 Тель-Авив
Участие по предварительной записи
https://forms.gle/d9CnWp5Jk6Lhynou6
Буду рад вас видеть! | 378 |
| 3 | Как завоевать внимание в Facebook? Мои наблюдения
Начну с небольшого дисклеймера.
Я далёк от мысли, что каждый успешный блогер публикует посты исключительно ради монетизации или с прицелом на политическую карьеру. Вполне допускаю, что некоторые люди действительно просто хотят высказаться, а Facebook для этого — вполне подходящее место.
С экспертными блогами, к которым я отношу и свой, на мой взгляд, всё несколько проще.
Автор старается создавать ценность для читателя → читатель видит экспертизу → возникает доверие → часть читателей со временем превращается в тёплых лидов и клиентов.
Феноменальных охватов таким способом, скорее всего, не добиться. Но нужны ли они экспертному бизнесу? На мой взгляд, далеко не всегда. Тысяча правильных читателей может быть значительно ценнее ста тысяч случайных.
А теперь поговорим о постах, которые практически обречены на повышенное внимание.
Первый беспроигрышный вариант — написать что-нибудь в духе: «В стране исхода было хорошо, а в Израиле всё плохо».
Тут же подтянутся старожилы, которые расскажут, что они здесь когда-то давно ели трудности ложками и ничего — выжили, поэтому и остальные должны. Вторая сторона тоже молчать не станет.
Срач обеспечен, охваты великолепные.
Я несколько раз спрашивал блогеров, которые активно используют подобную тематику и при этом имеют собственный бизнес: зачем им это?
Один из ответов показался мне интересным: это помогает бизнесу, потому что единомышленники воспринимают автора как «своего» и охотнее покупают у него услуги.
Возможно. Мне действительно интересно мнение тех, кто использует такую стратегию: насколько хорошо политическая или социальная поляризация в итоге конвертируется в деньги?
Второй прекрасный жанр я называю «Плач Ярославны».
Пожаловаться на жизнь, рассказать, как всё плохо, как тебя обидели и какие вокруг несправедливые люди.
Народ у нас сердобольный, особенно женщины. Комментариев обычно будет много: одни пожалеют, поддержат и расскажут похожую историю. Другие обязательно напишут что-нибудь в духе: «сама дура виновата».
С точки зрения охватов всё понятно.
Но когда этим занимается владелец бизнеса, у меня возникает вопрос. Если это просто крик души — прекрасно, все мы живые люди. Но если это маркетинговая стратегия, мне трудно представить человека, который решит купить профессиональную услугу исключительно из жалости.
Третий практически беспроигрышный вариант — политика.
Почему Биби плохой. Почему Биби хороший.
Тут, думаю, даже объяснять ничего не требуется. Страшный ажиотаж практически гарантирован, а дальше Facebook сделает своё дело.
И наконец, отдельный жанр — lifestyle-блогеры.
Красивые фотографии себя со всех сторон, путешествия, рестораны, спорт, море, хорошая жизнь. Конечно, это в большей степени территория Instagram, но лично я отношусь к такому контенту вполне положительно.
Чернухи вокруг и без того хватает. Иногда приятно открыть социальную сеть и просто посмотреть на что-нибудь красивое и симпатичное.
В итоге мне интересен более общий вопрос.
Что сегодня действительно завоёвывает внимание в Facebook? И главное — какое внимание имеет ценность?
Потому что охваты, доверие, влияние и продажи — это всё-таки четыре совершенно разные вещи.
Интересно услышать мнение тех, кто активно ведёт Facebook, особенно если социальные сети для вас являются ещё и инструментом бизнеса. | 386 |
| 4 | بدون متن... | 417 |
| 5 | بدون متن... | 477 |
| 6 | بدون متن... | 474 |
| 7 | بدون متن... | 550 |
| 8 | Кому в Израиле нужно подавать годовой отчет в налоговую?
Каждому человеку, живущему в Израиле, важно понимать, обязан ли он подавать годовой отчет в налоговую.
Почему это важно? Потому что если обязанность подачи отчета существует, она лежит на самом налогоплательщике. Незнание этой обязанности от нее не освобождает, а несвоевременная подача отчета может привести к штрафам и другим неприятным последствиям.
При этом существуют ситуации, когда человек обязан подавать годовой отчет, но даже не подозревает об этом.
Начнем с новых репатриантов
Здесь с 2026 года произошли очень существенные изменения.
Новые репатрианты, приехавшие начиная с 1 января 2026 года, больше не пользуются прежним освобождением от отчетности по иностранным доходам. При этом 10-летнее освобождение от налога на соответствующие доходы, источник которых находится за пределами Израиля, сохраняется
Для репатриантов, приехавших до 1 января 2026 года, в течение льготного периода сохраняются прежние правила в отношении освобожденных иностранных доходов.
Но здесь есть очень важный нюанс.
Если человек физически находится в Израиле и выполняет работу из Израиля, такой доход нельзя автоматически считать иностранным только потому, что деньги поступают из-за границы или работодатель либо заказчик находится за пределами Израиля.
Именно здесь новые репатрианты достаточно часто совершают ошибки.
Наемные работники
Обычно наемный работник в Израиле не обязан подавать годовой отчет: налог удерживает работодатель непосредственно из зарплаты.
Однако из этого правила есть исключения.
Например, при превышении установленного законом уровня дохода от зарплаты у наемного работника может возникнуть самостоятельная обязанность подавать годовой отчет.
Для доходов за 2025 год речь идет о более 723 тысячах шекелей в год.
То есть высокая зарплата сама по себе может привести к обязанности подавать отчет, даже если человек всю жизнь работал исключительно как наемный работник и никогда раньше отчет в налоговую не подавал.
Операции с ценными бумагами
Еще один пример, о котором многие инвесторы не знают.
Если оборот от продажи ценных бумаг превышает установленный законодательством порог, также может возникнуть обязанность подавать годовой отчет.
Для 2025 года речь идет о 2,81 млн шекелей оборота.
Обратите внимание: речь идет именно об обороте от продажи ценных бумаг, а не о полученной прибыли.
Поэтому человек может не считать себя крупным инвестором и при этом формально попасть под обязанность подачи отчета.
Владельцы компаний
Отдельная категория — בעלי שליטה, то есть владельцы существенной доли в компании.
Для них существуют отдельные правила отчетности, и наличие статуса בעלי שליטה может приводить к обязанности подавать личный годовой отчет даже в ситуации, когда основной доход человек получает в виде зарплаты из собственной компании.
Высокие доходы от процентов
Обязанность подачи отчета может возникнуть и при очень крупных доходах от банковских процентов.
Например, если соответствующий доход от процентов за 2025 год превысил примерно 717 тысяч шекелей, необходимо отдельно проверить наличие обязанности подачи годового отчета.
А что с доходом от сдачи квартиры?
Если доход от такой аренды, облагаемый по ставке 10%, в 2025 году не превышает 375 000 шекелей и соблюдены остальные условия, сама эта аренда не требует подачи полного годового отчета. При превышении 375 000 шекелей годовой отчет уже необходимо подавать.
То есть наличие дополнительного дохода еще не означает автоматически наличие обязанности подавать годовой отчет. Все зависит от вида дохода, его размера, способа налогообложения и других обстоятельств.
Что в итоге?
Большинство людей думают об обязанности подавать годовой отчет только в связи с бизнесом. Есть бизнес — нужно подавать отчет, нет бизнеса — не нужно.
На практике все значительно сложнее.
Высокая зарплата, инвестиции, иностранные доходы, статус владельца компании и целый ряд других обстоятельств могут привести к обязанности подавать годовой отчет даже человека, который никогда не считал себя обязанным это делать.
Поэтому если у вас есть сомнения, нужно ли вам подавать годовой отчет в Израиле, лучше проверить этот вопрос заранее со специалистом.
Потому что гораздо проще вовремя выяснить, что отчет нужно подать, чем через несколько лет обнаружить, что обязанность существовала все это время. | 676 |
| 9 |  Проценты по ссуде как признанная затрата: почему со списанием не всё так просто
Казалось бы, всё достаточно просто: если бизнес берет ссуду и платит по ней проценты, то проценты — такая же бизнес-затрата, как и многие другие расходы.
Но на практике здесь есть важные нюансы.
Бывают ситуации, когда всё достаточно однозначно. Например, ссуда берется на приобретение оборудования или финансирование другого актива, который используется в бизнесе и приносит облагаемый доход.
Представим компанию с ограниченной ответственностью. У компании есть отдельный банковский счет. Компания получает ссуду, с этого же счета оплачивает оборудование и получает соответствующий налоговый документ на его приобретение. В такой ситуации достаточно легко проследить всю цепочку и доказать, что заемные средства действительно были использованы для бизнеса. Соответственно, при выполнении остальных требований проценты по такой ссуде могут быть признанной затратой.
Где начинаются сложности?
Особенно часто они возникают у индивидуальных предпринимателей — осек мурше, — которые нередко используют один банковский счет одновременно для бизнеса и личных расходов.
Предприниматель получает ссуду, деньги поступают на его счет, а дальше с этого же счета оплачиваются зарплаты работников, поставщики, аренда и другие бизнес-расходы — и одновременно ипотека, продукты, отпуск и другие личные расходы.
И тогда возникает главный вопрос: на что фактически были использованы деньги, полученные в качестве ссуды?
Самого факта получения ссуды предпринимателем недостаточно для того, чтобы автоматически признать проценты бизнес-затратой. Необходимо иметь возможность показать связь между полученным финансированием и деятельностью, приносящей облагаемый доход.
Если деньги были использованы на личные расходы, проценты по соответствующей части ссуды бизнес-затратой не являются.
Более того, возможна смешанная ситуация: часть заемных средств действительно использована для бизнеса, а другая часть — для личных целей. Тогда вопрос признания процентов становится еще сложнее: необходимо определить и обосновать, какая именно часть финансирования относится к бизнесу.
Но есть еще один важный вопрос — стоит ли вообще списывать такую затрату?
Когда ситуация неоднозначная, я всегда смотрю не только на то, можно ли теоретически признать определенную затрату, но и на то, насколько это целесообразно.
Нужно оценить потенциальную налоговую экономию и сопоставить ее с тем, насколько хорошо эта затрата обоснована и какие вопросы она может вызвать у налоговой.
Если признание определенной суммы практически не влияет на конечный размер налога, а в обоснованности затраты есть сомнения, на мой взгляд, зачастую просто нет смысла ее списывать. Потенциальная налоговая выгода должна оправдывать дополнительный риск.
И это касается далеко не только процентов по ссудам.
Признание затрат — не механическая работа по принципу: «я заплатил деньги — значит, могу списать их с налогов».
Есть совершенно очевидные бизнес-затраты. А есть расходы, которые требуют дополнительного обоснования, профессионального суждения и понимания налоговой практики.
Именно поэтому правильное признание затрат требует опыта и практической квалификации.
А проценты по ссудам — один из тех видов расходов, к которым я бы относился с повышенным вниманием. | 694 |
| 10 |  Вы выходите на пенсию. Можно ли получить часть пенсионных накоплений одной суммой без налога?
Выход на пенсию — очень важное финансовое событие, к которому желательно подготовиться заранее. Здесь есть множество нюансов и с точки зрения налогов, и с точки зрения финансового планирования. Особенно если за годы работы в пенсионных фондах накопились значительные суммы.
В этой статье я хочу поговорить об одном из таких вопросов: можно ли при выходе на пенсию получить часть пенсионных накоплений одной суммой и не платить с нее налог?
В определенных ситуациях — да.
Первый случай: небольшие пенсионные накопления
Первый случай относительно простой.
Если сумма, накопленная в пенсионной системе, не превышает установленного законом минимального размера накоплений и выполняются предусмотренные законом условия, существует возможность получить эти деньги единовременно. На 2026 год до 110,250 шекелей.
Логика здесь понятна: если накоплений недостаточно для формирования нормальной ежемесячной пенсии, законодательство в определенных случаях позволяет не превращать небольшую сумму в очень маленькую ежемесячную выплату, а получить ее сразу.
Второй случай: у вас уже есть минимальная пенсия
Второй вариант значительно интереснее и сложнее.
В Израиле существует понятие היוון קצבה — «ивун кицба», то есть получение части пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты вместо будущих ежемесячных пенсионных выплат.
Для этого после такого изъятия у человека должна сохраняться минимальная установленная пенсия. В 2026 году речь идет о сумме 5 306 шекелей в месяц.
Если это условие выполняется и в пенсионной системе остаются дополнительные накопления, часть этих денег при определенных условиях можно получить единовременно, в том числе используя имеющееся налоговое освобождение.
И здесь начинается самое интересное.
При выходе на пенсию существует так называемая «корзина налогового освобождения» — סל הפטור. Именно она определяет, какой объем льготы человек может использовать в отношении своей пенсии и определенных единовременных выплат. В 2026 году максимум 976,005 шекелей
Если в прошлом вы получали освобожденные от налога выходные пособия — пицуим, доступная вам сумма освобождения при выходе на пенсию может уменьшиться.
Кроме того, если вы используете налоговое освобождение для получения части пенсионных накоплений единовременно через היוון קצבה, это, в свою очередь, уменьшает налоговое освобождение, которое можно применить к вашей ежемесячной пенсии.
То есть фактически возникает выбор:
получить больше денег сейчас одной суммой или сохранить большую налоговую льготу на ежемесячную пенсию в будущем.
Именно поэтому при выходе на пенсию я крайне рекомендую не принимать решение автоматически.
Нужно посмотреть на всю картину: размер накоплений, размер будущей пенсии, ранее полученные освобожденные от налога пицуим, другие доходы, предполагаемые налоги и, конечно, ваши личные финансовые планы.
Иногда выгоднее получить значительную сумму сразу. Иногда гораздо разумнее оставить деньги в пенсионной системе и сохранить максимальное налоговое освобождение на ежемесячную пенсию.
Единственного правильного решения здесь нет. Но неправильное решение, принятое без расчета, может стоить очень дорого. | 655 |
| 11 | Новые репатрианты: интересна ли вам услуга персонального консьерж-сервиса в Израиле? | 652 |
| 12 |  بدون متن... | 614 |
| 13 | بدون متن... | 631 |
| 14 | Вы теряете деньги дважды
Именно поэтому я и говорю о двойной потере.
Если прибыльный владелец бизнеса не использует пенсию и керен иштальмут, он, во-первых, платит сегодня больше налогов, чем мог бы платить законно.
А во-вторых, не создает капитал, который мог бы десятилетиями работать и приносить ему инвестиционный доход.
Конечно, это не означает, что нужно бездумно перечислять максимальные суммы. У бизнеса должна оставаться необходимая ликвидность, и финансовая ситуация у каждого человека своя.
Но если ваш бизнес стабильно зарабатывает и вы уже платите существенный подоходный налог, я крайне рекомендую хотя бы раз в год задавать своему бухгалтеру два простых вопроса:
Сколько мне оптимально внести в пенсию и керен иштальмут?
И сколько денег на налогах я благодаря этому сэкономлю? | 711 |
| 15 | Владелец бизнеса, платите подоходный налог, но не откладываете в пенсию и керен иштальмут? Вы теряете деньги дважды
Если ваша прибыль превышает примерно 19 тысяч шекелей в месяц, каждый дополнительный шекель дохода уже попадает под ставку подоходного налога 31%. Кроме того, на соответствующую часть дохода ацмаи платит «Битуах Леуми» и медицинское страхование по полной ставке 18%.
Иными словами, предельная налоговая нагрузка становится очень высокой — приближается к 50%. Поэтому каждый законный способ уменьшить налогооблагаемый доход приобретает совершенно другое значение.
И здесь есть два инструмента, которыми, на мой взгляд, прибыльный владелец бизнеса обязательно должен пользоваться: керен иштальмут и пенсионные накопления.
Керен иштальмут: практически идеальная инвестиция
Начнем с керен иштальмут.
В 2026 году ацмаи может признать для целей налоговой льготы взнос в размере до 4,5% от прибыли, но не более чем от годовой прибыли 293 397 ₪.
Таким образом, максимальная сумма, признаваемая расходом, составляет 13 203 ₪ в год.
Представим владельца бизнеса с прибылью 300 000 ₪ в год. Он вносит 13 203 ₪ в керен иштальмут. Эта сумма уменьшает его налогооблагаемый доход, а значит, при высокой предельной налоговой нагрузке значительную часть вложенных денег он фактически получает обратно за счет экономии на налогах и обязательных платежах.
Иными словами, вы вкладываете деньги с очень существенной налоговой выгодой уже в момент вложения.
Но это только первая часть преимущества.
В 2026 году можно внести в керен иштальмут до 20 566 ₪, и при соблюдении установленных условий прибыль от инвестирования этой суммы будет освобождена от налога на прирост капитала.
При этом деньги не обязаны просто лежать. Вы выбираете инвестиционный маршрут. Например, при желании можно выбрать маршрут, отслеживающий индекс S&P 500.
Получается очень интересная комбинация: часть вложенной суммы дает вам немедленную налоговую выгоду, деньги инвестируются, а инвестиционная прибыль в пределах установленного лимита может быть освобождена от налога.
Именно поэтому керен иштальмут для прибыльного ацмаи я считаю одним из самых привлекательных инвестиционных инструментов, которые существуют в Израиле.
Пенсия: игра в долгую
Если керен иштальмут — прекрасный инвестиционный инструмент, то пенсия — это уже игра в долгую.
Но, на мой взгляд, она не менее важна.
Во-первых, вы создаете собственный пенсионный капитал. Особенно для владельца бизнеса это важно: нельзя исходить из того, что бизнес всегда будет приносить сегодняшний доход.
Во-вторых, государство дает очень существенные налоговые льготы за пенсионные взносы.
В-третьих, для ацмаи пенсионные отчисления — это не только возможность, но при выполнении установленных законом условий и обязанность. За невыполнение обязанности после соответствующего предупреждения может быть наложен штраф.
Теперь о цифрах.
В 2026 году максимальная «признаваемая» для этих целей годовая прибыль составляет 232 800 ₪. Максимальный взнос, позволяющий использовать предусмотренные налоговые льготы, может достигать 16,5%, то есть 38 412 ₪ в год.
Это примерно 3 200 ₪ в месяц.
Но здесь важно понимать механизм. Пенсионная льгота состоит из двух частей.
До 11% дохода, максимум 25 608 ₪ в год, могут давать налоговый вычет (ניכוי) — то есть уменьшать доход, с которого рассчитывается налог.
Еще до 5,5%, максимум 12 804 ₪, дают налоговый кредит (זיכוי) в размере 35% от соответствующего взноса.
Поэтому конкретная экономия зависит от дохода человека, его предельной налоговой ставки и других обстоятельств. Но для ацмаи с достаточно высокой прибылью речь может идти о весьма существенной сумме.
И главное — эти деньги не исчезают. Они остаются вашими и формируют ваш пенсионный капитал. | 720 |
| 16 | Ищите услуги, где ценность можно посчитать в деньгах
Третий принцип особенно важен для экспертных услуг.
Если результат вашей работы приносит или экономит клиенту деньги и эту сумму можно посчитать, стоимость вашей услуги обосновать значительно легче.
Самый простой пример из бухгалтерской практики — возврат подоходного налога наемным работникам. В подобных случаях вознаграждение специалиста часто определяется как процент от суммы фактически полученного возврата.
Но особенно интересно это работает в более сложных и редких услугах.
Например, новый репатриант работает в IT и получает акции или опционы. Часть периода вестинга пришлась на время до репатриации, часть — после. При правильном применении налоговых правил в определенных ситуациях речь может идти о существенной экономии или возврате налога.
Для клиента разница здесь очень понятна: получить значительную сумму денег или не получить ее вообще.
Именно поэтому я рекомендую владельцам экспертных бизнесов внимательно посмотреть на перечень своих услуг и задать себе вопрос:
Где именно моя работа создает для клиента финансовый результат, который можно измерить?
Если такие услуги существуют, их стоит развивать. Их ценность клиенту значительно легче объяснить, а следовательно, и продавать их обычно проще.
Социальное подтверждение позволяет продавать cервис дороже
И наконец, чрезвычайно важная составляющая ценообразования — социальное подтверждение.
Фраза «у нас самый лучший сервис» практически ничего не стоит. Ее может написать на своем сайте абсолютно любой поставщик услуг. Более того, подобные заявления часто производят обратный эффект.
Совсем другое дело, когда ваш клиент подробно рассказывает, какую проблему вы ему решили и какой результат он получил.
Такая рекомендация имеет огромную ценность.
Другой способ создавать доверие — обучать потенциальных клиентов.
Именно поэтому я много пишу экспертных статей. Человек читает мои материалы, видит мой подход, уровень экспертизы, понимает, как я рассуждаю и какие вопросы считаю важными.
В результате ко мне приходит не холодный лид, который обзванивает десять бухгалтеров и спрашивает только: «Сколько стоит?»
Приходит человек, который хочет работать именно со мной.
А это принципиально другая ситуация для ценообразования.
Вывод:
Публикуйте цены и фильтруйте неподходящих клиентов. Понимайте, что действительно важно вашему клиенту. Развивайте услуги, где создаваемую ценность можно измерить в деньгах. Собирайте рекомендации и демонстрируйте экспертизу еще до первой встречи.
Если последовательно применять эти принципы, они положительно влияют не только на цену, которую клиент готов заплатить, но и на качество клиентской базы и, в конечном итоге, на прибыльность всего бизнеса. | 806 |
| 17 | Как устанавливать цену на свои услуги: мой опыт и несколько практических советов
Думаю, этот пост будет полезен многим владельцам бизнеса, особенно тем, кто занимается экспертными и сервисными услугами.
Я расскажу о ценообразовании на примере того бизнеса, который хорошо знаю, — бухгалтерских и аудиторских услуг, тоесть своего бизнеса. Но, на мой взгляд, большинство этих принципов применимы практически к любому сервисному бизнесу.
Публикуйте цены
Одним из лучших решений, которые я принял несколько лет назад, было опубликовать цены на своем сайте.
Этим простым действием я практически исключил обращения людей, для которых главный критерий при выборе бухгалтера — найти самого дешевого. В результате я сэкономил огромное количество своего времени и, кстати, времени этих людей тоже.
Небольшое лирическое отступление. Если при выборе профессиональной услуги для человека настолько важна исключительно самая низкая цена, то иногда действительно лучше сделать все самостоятельно. По крайней мере, тогда он будет платить за собственные ошибки, а не за чужие.
Многие мои коллеги цены на сайтах не публикуют. И у них есть вполне разумный аргумент: бухгалтерские услуги сложно стандартизировать.
Например, ведение компании без работников и компании с десятью работниками — совершенно разный объем работы. Количество документов, операций, банковских счетов, зарплат, сложность деятельности — все это влияет на стоимость обслуживания.
Я с этим аргументом согласен. Но он совершенно не мешает публиковать цену «от».
Если невозможно заранее установить точную стоимость услуги, можно указать минимальную цену и объяснить, что в более сложных случаях она будет выше.
Поэтому моя первая рекомендация проста: публикуйте цены. А если точную цену определить заранее невозможно — публикуйте хотя бы цену «от».
Сначала поймите, что действительно важно клиенту
Второй принцип : необходимо понять, что именно клиент ожидает получить за свои деньги.
Когда ко мне приходит человек, который хочет сменить бухгалтера, я подробно выясняю, почему он недоволен предыдущим бухгалтером.
Для меня это чрезвычайно важный вопрос. Я должен понять не только то, что клиенту не нравилось раньше, но и смогу ли я сам соответствовать его ожиданиям.
Иногда выясняется, что проблема вообще не в предыдущем бухгалтере.
Например, ко мне обращался потенциальный клиент, который был уверен, что платит слишком много налогов и виноват в этом его бухгалтер. Я посмотрел ситуацию и пришел к выводу, что бухгалтер все делал правильно. Обещать этому человеку, что со мной он будет платить меньше налогов, я, естественно, не мог.
Был и довольно курьезный случай. Потенциальный клиент считал, что бухгалтер обязан всегда сразу отвечать на звонок. Я сразу объяснил, что считаю такое требование нереалистичным и не могу обещать подобный уровень доступности.
Поэтому до обсуждения цены важно понять ожидания клиента и ту ценность, которую он хочет получить. А затем честно ответить себе на вопрос: можете ли вы эту ценность предоставить?
Иногда правильное бизнес-решение — не повысить или снизить цену, а просто не брать конкретного клиента. | 676 |
| 18 | Пицуим в Израиле: инвестиции, налоги и правильное решение
У большинства наемных работников в Израиле выходное пособие (пицуим) сегодня перечисляется в пенсионный фонд. Многие считают, что эти деньги просто «лежат» до выхода на пенсию. На самом деле это не так.
Инвестиционная составляющая
Пицуим инвестируются так же, как и остальные пенсионные накопления. Если человек самостоятельно не выбрал инвестиционный маршрут, средства обычно управляются в маршруте по умолчанию, который во многих пенсионных продуктах определяется возрастной группой. Конкретный маршрут следует проверять в личном отчете пенсионного фонда. Довольно часто средства находятся в общем инвестиционном маршруте (маслуль клали), однако каждый человек может выбрать другой маршрут — например, с большей долей акций, облигаций или индексный маршрут, привязанный к S&P 500, если считает, что именно такая стратегия лучше соответствует его долгосрочным целям.
Даже если вы никогда не интересовались фондовым рынком и ничего не меняли в своем пенсионном фонде, ваши деньги, скорее всего, уже частично инвестированы в акции. Поэтому рост и падение фондовых рынков напрямую влияют и на стоимость ваших пенсионных накоплений.
Почему так важен бланк 161
При полном и окончательном прекращении трудовых отношений работодатель обязан оформить форму 161, сообщить о прекращении работы налоговому управлению и передать заполненную форму работнику. Этот документ крайне важно получить и проверить. В дальнейшем он может понадобиться при оформлении пенсии, получении пицуим и решении различных налоговых вопросов. Отсутствие правильно оформленного бланка способно создать серьезные сложности спустя много лет.
Что можно сделать с пицуим
После увольнения необходимо принять решение, что делать с выходным пособием.
Первый вариант — рецеф кицба (רצף קצבה), то есть оставить средства в пенсионной системе для формирования будущей пенсии.
Второй вариант — рецеф пицуим (רצף פיצויים). Рецеф пицуим позволяет при соблюдении условий отложить налоговое событие до прекращения работы у следующего работодателя. Этот вариант ограничен установленным потолком и требует, в частности, начала работы у нового работодателя, перечисляющего средства в компонент пицуим, в течение года. Такой вариант нередко бывает выгоден, например, если в дальнейшем ожидается более высокая зарплата и человек хочет эффективнее использовать предусмотренные законом налоговые льготы.
Третий вариант — забрать пицуим сразу. При этом существует освобождаемая от налога часть выходного пособия (в пределах установленного законом лимита), а сумма сверх этого лимита может облагаться налогом.
Почему решение влияет на будущую пенсию
Когда человек забирает пицуим, он не только уменьшает сумму, которая продолжает работать внутри пенсионного фонда.
Важно понимать и второе последствие: использование освобождения от налога при получении пицуим может уменьшить размер налогового освобождения, которое будет доступно в будущем при получении пенсионных выплат.
Именно поэтому решение о получении пицуим нельзя принимать автоматически.
Единственного правильного ответа не существует
Очень часто меня спрашивают: что лучше — оставить пицуим или забрать их?
Универсального ответа не существует.
Если человек забирает деньги просто на текущее потребление, я считаю, что это, как правило, не самое удачное решение.
Но если эти средства используются, например, как первоначальный взнос на покупку квартиры или для другой действительно важной долгосрочной цели, ситуация может выглядеть совершенно иначе.
Каждый случай индивидуален и зависит от возраста, доходов, размера пенсионных накоплений, налоговой ситуации и жизненных целей человека.
Главный вывод
Пицуим — это не просто деньги, которые можно сразу получить после увольнения. У них одновременно есть инвестиционная и налоговая составляющие, и каждое решение влияет на ваше финансовое будущее.
Поэтому прежде чем принимать решение, стоит разобраться в последствиях и оценить все варианты.
Вот ссылка на все мои контакты, сайт,соцсети и
на книгу "Бухгалтерия и налогообложение в Израиле"
https://links.vmarshak.com | 843 |
| 19 | Вывод.
Для НДС и для подоходного налога действуют совершенно разные правила признания расходов. При обычной покупке у израильского поставщика отсутствие надлежащей חשבונית מס, как правило, означает потерю права на зачет входящего НДС. При импорте и отдельных специальных операциях основанием могут служить другие предусмотренные законом документы. Но это вовсе не означает, что сам расход нельзя будет учесть для целей подоходного налога.
И напоследок хочу отметить одну важную вещь. По моему опыту, подавляющее большинство предпринимателей теряют деньги не потому, что не используют сложные налоговые схемы. Они теряют их из-за гораздо более простой причины — не учитывают все расходы, которые закон позволяет списать. Очень часто именно правильный учет расходов экономит бизнесу значительно больше денег, чем любое сложное налоговое планирование. | 827 |
| 20 | Списание расходов для НДС и подоходного налога: в чем разница и можно ли учесть иностранные расходы?
Когда я начинаю работать с новым клиентом, первое, что объясняю ему почти как мантру: в Израиле существуют три разные системы — подоходный налог, Битуах Леуми и НДС. У каждой из них свои правила, требования и логика расчета. Поэтому расход, который признается для одной системы, далеко не всегда признается для другой.
Если говорить о расходах, то правила подоходного налога и Битуах Леуми похожи. Расходы, признанные для подоходного налога, обычно влияют и на базу Битуах Леуми, поскольку она рассчитывается на основе налоговой оценки дохода. Однако Битуах Леуми применяет собственные правила и корректировки. А вот правила НДС существенно отличаются.
Начнем с НДС.
Право на зачет входящего НДС имеют зарегистрированные в НДС осек мурше, включая компании, зарегистрированные как осек и осуществляющие облагаемые операции. Осек патур входящий НДС не зачитывает. При этом должны выполняться условия:
• расход связан с предпринимательской деятельностью;
• вы получили Хешбонит мас или חשבונית מס-קבלה а при импорте товаров — импортную декларацию;
• документ выписан именно на имя вашего бизнеса.
• С 01.06.2026 для зачета НДС на хешбонит выше 5000 шекелей без НДС требуется מספר הקצאה (дополнительный налоговый номер от поставщика).
· документ был выдан законно и вычет был заявлен в течение шести месяцев;
Если условия соблюдены и расход полностью относится к облагаемой предпринимательской деятельности, входящий НДС обычно можно зачесть полностью. При смешанном использовании и в случаях, для которых установлены специальные ограничения, вычет может быть частичным или полностью запрещенным
Именно поэтому очень важно получать от поставщиков חשבונית מס. Если, например, вы являетесь осек мурше, а поставщик выдал вам только קבלה, то для целей подоходного налога этот расход, скорее всего, можно будет признать. А вот для целей НДС — уже нет. В результате вы потеряете право на зачет всей суммы входящего НДС.
Теперь перейдем к подоходному налогу.
Здесь правила другие. Закон не требует наличия именно חשבונית מס. Для признания расхода необходимо доказать что расход действительно связан с предпринимательской деятельностью.
Именно поэтому иностранные расходы учитываются иначе.
Иностранный инвойс сам по себе не является израильской חשבונית מס и обычно не дает права на обычный зачет входящего НДС. При импорте товаров основанием может служить импортная декларация, а для отдельных иностранных услуг действуют специальные правила НДС. Но это вовсе не означает, что сам расход нельзя признать для целей подоходного налога.
Если иностранный расход связан с деятельностью бизнеса, его, как правило, можно учесть при расчете подоходного налога и Битуах Леуми.
Когда клиент приносит нам иностранный расход, мои сотрудники прежде всего проверяют, действительно ли он относится к бизнесу. Обычно мы просим предоставить:
• инвойс (Invoice) от поставщика;
• подтверждение оплаты (банковская выписка, платеж по кредитной карте, PayPal и т.п.);
• при необходимости — пояснение, каким образом этот расход связан с предпринимательской деятельностью.
Особенно если речь идет о крупных суммах, мои сотрудники требуют подтвердить три вещи:
• что это действительно бизнес-расход;
• что поставщик выставил инвойс;
• что именно вы оплатили этот расход. | 829 |
