Совкомсервис: ВЭД/115-ФЗ

📄 Особенности исполнения исков от правообладателей   Ввод ограничений на вывод из РФ средств, получаемых правообладателями из недружественных стран, привел к попыткам обхода этих условий, в частности через уступку права требования платежей в пользу российского лица. Верховный суд разъяснил, что нет основания переуступать права только из-за того, что резидент не может заплатить нерезиденту. Требования нерезидента могут быть удовлетворены, вопрос только в том, куда перечислить средства, полагающиеся иностранному правообладателю.

🔍 Сокрытие данных создаваемых дочек Подпавшие под иностранные санкции компании смогут попросить Минфин РФ еще до создания дочерней структуры включить ее в перечень юрлиц, доступ к сведениям о которых ограничивается в Едином госреестре юрлиц (ЕГРЮЛ) и Государственном информационном ресурсе бухотчетности (ГИРБО), свидетельствует опубликованное постановление Правительства РФ N94.

💻 Криптовалюта = имущество Следственный комитет России предлагает законодательно признать криптовалюту имуществом, а также ввести уголовную ответственность за передачу третьим лицам электронного средства платежа (ЭСП). СКР предложены изменения в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы, которыми цифровая валюта признается имуществом, определяется порядок ее конфискации, признание вещественным доказательством и применение ареста, а также регламентируется изъятие цифровой валюты.

💸 Валютные торги в РФ Правительство РФ увеличило до 40 число дружественных и нейтральных стран, кредитные организации и брокеры которых будут допущены к торгам на российском валютном рынке, а также на рынке производных финансовых инструментов. Теперь участвовать в валютных торгах смогут представители Аргентины, Камбоджи, Лаоса, Мексики, Нигерии, Туниса и Эфиопии.

🔄 Смена генерального директора Минфин РФ уточнил, что разрешение Правкомиссии не требуется для назначения и увольнения гендиректора-ФЛ в ООО, в котором среди участников есть лица из недружественных стран.

❌ Банкам в РФ запретили открывать счета иностранцам Банкам запрещается открытие банковских счетов и осуществление иных банковских операций с участием иностранных граждан и лиц без гражданства, сведения о которых включены в реестр контролируемых лиц. С 05.02.2025 в РФ к иностранцам и лицам без гражданства, не имеющим законных оснований для пребывания в РФ, будет применяться режим высылки. Такие граждане будут вноситься в создаваемый реестр контролируемых лиц. Иностранцы, попавшие под такой режим, должны будут либо покинуть РФ, либо получить правовые основания для проживания в России. До решения этого вопроса в отношении них будет вводиться ряд ограничений. Включенные в реестр лица смогут осуществлять денежные переводы для уплаты установленных законом обязательных платежей, также на счета таких иностранных граждан и лиц без гражданства можно будет переводить не более 30 тыс. руб. в месяц. Такой же суммой ограничена выдача им наличных денег.

🤑 Схема компенсации ущерба от заморозки активов государства и ЦБ Правительство РФ разработало судебный механизм перевода западных активов под контроль государства в качестве компенсации за арест российских суверенных активов за рубежом. Споры РФ и ЦБ об их арестованных за рубежом активах сможет рассматривать Арбитражный суд Московской области. В случае удовлетворения иска суд укажет перечень зарубежного имущества, на которое должно быть наложено взыскание в РФ. Перечень иностранного имущества подготовит Правительственная комиссия по иностранным инвестициям.

🏰 ФТС планирует усилить контроль за ВЭД с помощью данных налоговой службы ФТС планирует получать недостающие данные об участниках ВЭД из баз ФНС. Такой информационный обмен может стать альтернативой таможенному мониторингу – эксперименту, в котором компании – участники ВЭД предоставляют ФТС доступ к системам учета товаров, получая взамен индивидуальный мораторий на проведение проверок, а также возможность добровольно устранить нарушения, выявленные таможенниками. В прошлом году совместные проверки ФТС и ФНС позволили взыскать 12 млрд руб.

🔎 Следователи смогут приостанавливать операции с банковскими счетами подозреваемых Следователи и дознаватели могут получить право приостанавливать операции с банковскими счетами подозреваемых в преступлении без решения суда. Блокировка, которая продлится не более 10 суток, не позволит пополнять счёт, снимать наличные или закрывать его.

📌Средства на счетах типа С не попадут в конкурсную массу при банкротстве банка/профучастника Президент подписал Указ № 48 от 31.01.2025, вносящий изменения в Указ № 95. В случае признания банка/профучастника банкротом средства/имущество на открытых в них счетах типа С не будут включаться в конкурсную массу. Временная администрация банка/депозитарии/брокеры/регистраторы будут обязаны открыть в иной аналогичной организации такой же счет для того же лица и перевести туда средства.

🤝🏻Сделки в рамках Указа № 138 ЦБ на своем сайте обновил условия по сделкам в рамках обмена ценными бумагами, добавив еще одно: российские ценные бумаги, являющиеся предметом сделки (операции), за исключением облигаций федерального займа, были приобретены на основании выданных до 03.03.2023 года (включительно) в соответствии с Указами Президента РФ разрешений.

🚛 Ространснадзор сможет задерживать иностранные фуры При наличии неоплаченных штрафов (например, за перегруз) иностранным фурам после 01.03.2025 начнут блокировать выезд из РФ. Именно с этого дня в России вводится система каботажных перевозок, благодаря которой фуры из стран ЕАЭС смогут перевозить грузы внутри нашей страны.

📌 Штрафы за разглашение коммерческой тайны В Госдуму внесен законопроект, который увеличивает порог денежных штрафов с 1,5 млн до 5 млн руб. за незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, если речь идет о преступлении, совершенном группой лиц. Особое внимание уделяется осуществлению мероприятий по выявлению и пресечению каналов утечки и незаконного распространения информации, содержащейся в базах данных таможенных органов.

🚫 Продажа заблокированных активов Правкомиссия разрешила продажу заблокированных иностранных ценных бумаг иностранным покупателям, если в результате продажи иностранные ценные бумаги будут списаны со счета НРД в иностранных депозитариях.

🔍 Система определения происхождения товаров из ЕАЭС Правительство РФ внесло в Госдуму на ратификацию Соглашение о гармонизированной системе определения происхождения товаров, вывозимых с таможенной территории Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Целями соглашения являются администрирование ограничительных мер в отношении вывозимых товаров при их перемещении через территории других государств - членов ЕАЭС путем подтверждения страны происхождения товаров, гармонизация организаций, уполномоченных на выдачу сертификатов о происхождении товаров, в том числе в части развития безбумажных технологий и дальнейшего перехода на электронный формат взаимодействия.

💸 Налоговая ставка по операциям между РФ и ОАЭ Россия договорилась с ОАЭ об условиях нового соглашения об избежании двойного налогообложения, а именно 10% на доходы от дивидендов, процентов и роялти. Документ подпишут в первой половине 2025 года.

🔄 Переезд компаний из недружественных стран Президент поручил до 01.04.2025 обеспечить возможность редомициляции российских бизнесов, зарегистрированных в недружественных юрисдикциях, если это затруднительно сделать по законам этих стран.

📈 Статистика нарушений валютного законодательства За три квартала 2024 года в РФ возбудили рекордное число дел за нарушение валютного законодательства — почти 100 тыс., следует из доклада ФНС. В основном они касаются несвоевременного возврата валютной выручки и других сложностей с отчетностью за трансграничные переводы. Большое число нарушений связано с несвоевременным представлением налоговым службам уведомлений об открытии российскими ЮЛ/ИП/ФЛ зарубежных счетов, а также отчетов о движении средств. Также существуют проблемы, связанные с возвратом валютной выручки. У ФЛ нарушения часто связаны с вывозом за границу денег в размере более $10 тысяч наличными из-за незнания законодательства.

🤑 Счетная палата будет участвовать в контроле за операциями с цифровым рублем Комитет Госдумы по финансовому рынку предложил, чтобы Счетная палата участвовала в контроле работы ЦБ РФ в борьбе с отмыванием денег на платформе цифрового рубля. Контроль будет осуществляться через проверки, которые утвердит Госдума по предложению Национального финансового совета (НФС). Данная мера контроля необходима для объективности, так как внутреннее подразделение ЦБ будет проверять работу операторов цифрового рубля, что означает, что Банк России сам будет контролировать себя.

🤑 Конфискация иностранных активов Иностранные активы смогут передать в госсобственность — их перечень будет составлять правкомиссия по иностранным инвестициям. По специальному порядку будут определять стоимость изымаемого имущества, при этом решение будет приниматься так же, как и обычные процедуры конфискации, — через арбитражный суд. Ранее конфискации иностранных активов в РФ не проводились, для имущества иностранцев законодательно были предусмотрены другие ограничения — блокировка активов на счетах типа С и передача долей компаний во временное управление государства. Законопроект о конфискации активов Запада в России должен стать ответом на санкции США и ЕС, которые привели к заморозке части золотовалютных резервов ЦБ РФ.