Совкомсервис: ВЭД/115-ФЗ

🤑 Новые правила для иностранных инвестиций. Разъяснение ЦБ 2-ОР ЦБ опубликовал официальное разъяснение,  связанное с приобретением права собственности в отношении акций (долей в уставном капитале) экономически значимой организации. Можно ознакомится тут.

📃 Счета типа «С» защищены от взыскания. Разъяснение ЦБ 1-ОР ЦБ опубликовал официальное разъяснение о том, что на средства и ценные бумаги, учитываемые на счете типа С, не может быть обращено взыскание по исполнительным документам, наложен арест и другие обеспечительные меры, если судебные акты и акты иных органов вынесены после 03.01.2024 года.

📄 Особенности исполнения исков от правообладателей   Ввод ограничений на вывод из РФ средств, получаемых правообладателями из недружественных стран, привел к попыткам обхода этих условий, в частности через уступку права требования платежей в пользу российского лица. Верховный суд разъяснил, что нет основания переуступать права только из-за того, что резидент не может заплатить нерезиденту. Требования нерезидента могут быть удовлетворены, вопрос только в том, куда перечислить средства, полагающиеся иностранному правообладателю.

🔍 Сокрытие данных создаваемых дочек Подпавшие под иностранные санкции компании смогут попросить Минфин РФ еще до создания дочерней структуры включить ее в перечень юрлиц, доступ к сведениям о которых ограничивается в Едином госреестре юрлиц (ЕГРЮЛ) и Государственном информационном ресурсе бухотчетности (ГИРБО), свидетельствует опубликованное постановление Правительства РФ N94.

💻 Криптовалюта = имущество Следственный комитет России предлагает законодательно признать криптовалюту имуществом, а также ввести уголовную ответственность за передачу третьим лицам электронного средства платежа (ЭСП). СКР предложены изменения в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы, которыми цифровая валюта признается имуществом, определяется порядок ее конфискации, признание вещественным доказательством и применение ареста, а также регламентируется изъятие цифровой валюты.

💸 Валютные торги в РФ Правительство РФ увеличило до 40 число дружественных и нейтральных стран, кредитные организации и брокеры которых будут допущены к торгам на российском валютном рынке, а также на рынке производных финансовых инструментов. Теперь участвовать в валютных торгах смогут представители Аргентины, Камбоджи, Лаоса, Мексики, Нигерии, Туниса и Эфиопии.

🔄 Смена генерального директора Минфин РФ уточнил, что разрешение Правкомиссии не требуется для назначения и увольнения гендиректора-ФЛ в ООО, в котором среди участников есть лица из недружественных стран.

❌ Банкам в РФ запретили открывать счета иностранцам Банкам запрещается открытие банковских счетов и осуществление иных банковских операций с участием иностранных граждан и лиц без гражданства, сведения о которых включены в реестр контролируемых лиц. С 05.02.2025 в РФ к иностранцам и лицам без гражданства, не имеющим законных оснований для пребывания в РФ, будет применяться режим высылки. Такие граждане будут вноситься в создаваемый реестр контролируемых лиц. Иностранцы, попавшие под такой режим, должны будут либо покинуть РФ, либо получить правовые основания для проживания в России. До решения этого вопроса в отношении них будет вводиться ряд ограничений. Включенные в реестр лица смогут осуществлять денежные переводы для уплаты установленных законом обязательных платежей, также на счета таких иностранных граждан и лиц без гражданства можно будет переводить не более 30 тыс. руб. в месяц. Такой же суммой ограничена выдача им наличных денег.

🤑 Схема компенсации ущерба от заморозки активов государства и ЦБ Правительство РФ разработало судебный механизм перевода западных активов под контроль государства в качестве компенсации за арест российских суверенных активов за рубежом. Споры РФ и ЦБ об их арестованных за рубежом активах сможет рассматривать Арбитражный суд Московской области. В случае удовлетворения иска суд укажет перечень зарубежного имущества, на которое должно быть наложено взыскание в РФ. Перечень иностранного имущества подготовит Правительственная комиссия по иностранным инвестициям.

🏰 ФТС планирует усилить контроль за ВЭД с помощью данных налоговой службы ФТС планирует получать недостающие данные об участниках ВЭД из баз ФНС. Такой информационный обмен может стать альтернативой таможенному мониторингу – эксперименту, в котором компании – участники ВЭД предоставляют ФТС доступ к системам учета товаров, получая взамен индивидуальный мораторий на проведение проверок, а также возможность добровольно устранить нарушения, выявленные таможенниками. В прошлом году совместные проверки ФТС и ФНС позволили взыскать 12 млрд руб.

🔎 Следователи смогут приостанавливать операции с банковскими счетами подозреваемых Следователи и дознаватели могут получить право приостанавливать операции с банковскими счетами подозреваемых в преступлении без решения суда. Блокировка, которая продлится не более 10 суток, не позволит пополнять счёт, снимать наличные или закрывать его.

📌Средства на счетах типа С не попадут в конкурсную массу при банкротстве банка/профучастника Президент подписал Указ № 48 от 31.01.2025, вносящий изменения в Указ № 95. В случае признания банка/профучастника банкротом средства/имущество на открытых в них счетах типа С не будут включаться в конкурсную массу. Временная администрация банка/депозитарии/брокеры/регистраторы будут обязаны открыть в иной аналогичной организации такой же счет для того же лица и перевести туда средства.

🤝🏻Сделки в рамках Указа № 138 ЦБ на своем сайте обновил условия по сделкам в рамках обмена ценными бумагами, добавив еще одно: российские ценные бумаги, являющиеся предметом сделки (операции), за исключением облигаций федерального займа, были приобретены на основании выданных до 03.03.2023 года (включительно) в соответствии с Указами Президента РФ разрешений.

🚛 Ространснадзор сможет задерживать иностранные фуры При наличии неоплаченных штрафов (например, за перегруз) иностранным фурам после 01.03.2025 начнут блокировать выезд из РФ. Именно с этого дня в России вводится система каботажных перевозок, благодаря которой фуры из стран ЕАЭС смогут перевозить грузы внутри нашей страны.

📌 Штрафы за разглашение коммерческой тайны В Госдуму внесен законопроект, который увеличивает порог денежных штрафов с 1,5 млн до 5 млн руб. за незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, если речь идет о преступлении, совершенном группой лиц. Особое внимание уделяется осуществлению мероприятий по выявлению и пресечению каналов утечки и незаконного распространения информации, содержащейся в базах данных таможенных органов.

🚫 Продажа заблокированных активов Правкомиссия разрешила продажу заблокированных иностранных ценных бумаг иностранным покупателям, если в результате продажи иностранные ценные бумаги будут списаны со счета НРД в иностранных депозитариях.

🔍 Система определения происхождения товаров из ЕАЭС Правительство РФ внесло в Госдуму на ратификацию Соглашение о гармонизированной системе определения происхождения товаров, вывозимых с таможенной территории Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Целями соглашения являются администрирование ограничительных мер в отношении вывозимых товаров при их перемещении через территории других государств - членов ЕАЭС путем подтверждения страны происхождения товаров, гармонизация организаций, уполномоченных на выдачу сертификатов о происхождении товаров, в том числе в части развития безбумажных технологий и дальнейшего перехода на электронный формат взаимодействия.

💸 Налоговая ставка по операциям между РФ и ОАЭ Россия договорилась с ОАЭ об условиях нового соглашения об избежании двойного налогообложения, а именно 10% на доходы от дивидендов, процентов и роялти. Документ подпишут в первой половине 2025 года.

🔄 Переезд компаний из недружественных стран Президент поручил до 01.04.2025 обеспечить возможность редомициляции российских бизнесов, зарегистрированных в недружественных юрисдикциях, если это затруднительно сделать по законам этих стран.

📈 Статистика нарушений валютного законодательства За три квартала 2024 года в РФ возбудили рекордное число дел за нарушение валютного законодательства — почти 100 тыс., следует из доклада ФНС. В основном они касаются несвоевременного возврата валютной выручки и других сложностей с отчетностью за трансграничные переводы. Большое число нарушений связано с несвоевременным представлением налоговым службам уведомлений об открытии российскими ЮЛ/ИП/ФЛ зарубежных счетов, а также отчетов о движении средств. Также существуют проблемы, связанные с возвратом валютной выручки. У ФЛ нарушения часто связаны с вывозом за границу денег в размере более $10 тысяч наличными из-за незнания законодательства.