Совкомсервис: ВЭД/115-ФЗ

💻 Борьба с дропами В 2025 году регулятор намерен разработать платформу для контроля за переводами россиян, ужесточить проверки счетов нерезидентов и продолжить профилактическую работу с населением. МВД разработало законопроект об уголовной ответственности для дропов. Банки поддержали инициативу, но при этом надеются на большее: усиление давления на дропов через операторов сотовой связи, миграционное законодательство и биометрию, быструю блокировку ресурсов с рекламой дропперских услуг.

🤑 Учет налога на прибыль при операциях с ЦФА Банк России проработал варианты изменений в НК РФ для стимулирования использования цифровых прав в трансграничных расчетах: предложено операции с ЦФА при трансграничных расчетах учитывать в общей базе по налогу на прибыль. Сейчас операции с ЦФА/ГЦП (в том числе при погашении) облагаются по ставке 25%, кроме выплат дивидендов по ЦФА, и учитываются в отдельной налоговой базе совместно с операциями с необращающимися производными финансовыми инструментами, что делает такие расчеты неэффективными.

📆 Риски при регистрации ИП В Госдуму внесен законопроект об уголовной ответственности за регистрацию ИП на подставных лиц. Пока такое наказание действует только для создателей фиктивных компаний. Согласно проекту, как организаторам схем с ИП, так и подставным ФЛ будет грозить наказание в диапазоне от штрафа до трех лет лишения свободы. Количество ИП в последние годы стремительно растет — они наделены схожими с ЮЛ правами, но на них не распространяется ряд ограничений по распоряжению денежными средствами при их обналичивании. В связи с этим реквизиты ИП широко используются в совершении преступлений, связанных с незаконной банковской деятельностью, уклонением от уплаты налогов и сокрытием имущества, получением налоговых вычетов, банкротством, отмыванием денежных средств.

💸 Карты Мир в Иране Второй этап интеграции платежных систем РФ и Ирана, на котором владельцы карт системы "Мир" смогут использовать их на иранской территории для оплаты товаров и услуг, планируется завершить до 30.06.2025 года. К третьему этапу, когда иранские граждане смогут оплачивать покупки с помощью своих карт в России, планируется перейти во второй половине 2025 года.

🤑 Транспортные компании проверят после жалоб на финансовые махинации Недоплату налоговых и страховых отчислений оценивают в 920 млрд в год. Среди нарушений — выдача зарплат в конвертах и нерегистрируемые переработки. Известия

🔄 Навигатор по ограничительным мерам ЦБ обновил на своем сайте свод информации об ограничительных мерах экономического характера в РФ (навигатор по применению контрсанкционных указов).

🔄 Навигатор по ограничительным мерам ЦБ обновил на своем сайте свод информации об ограничительных мерах экономического характера в РФ (навигатор по применению контрсанкционных указов).

🎄Уважаемые подписчики канала! Поздравляем вас с наступающим Новым годом! Пусть новый год подарит массу возможностей, перспектив и гениальных планов. Желаем держаться курса удачи и уверенно идти к успеху! Мы рады, что этот год вы провели с нами. Надеемся на дальнейшее сотрудничество. Ваши Комплаенс-помощники.

💸 Экспортеры и импортеры в расчетах Экспортеры на основании разрешения Правкомиссии могут осуществить оплату за резидента-импортера со своего счета за рубежом. Оплату экспортер осуществляет после получение рублей внутри РФ от импортера. Обязанность импортера – обеспечить ввоз товара в РФ в течение 180 дней или обеспечить возврат аванса.

🤑 Оплата за российский газ Президент подписал Указ о возможности оплаты за российский газ через любой российский банк, а не только через ГПБ. Прием оплаты таким способом допускается на период до конца первого квартала 2025 года.

📈 Повышенные пошлины на ввоз товаров Правительство РФ продлило до 31.12.2025 повышенные пошлины на ввоз ряда товаров из недружественных стран, такие как: оружие, парфюмерная продукция, бытовая химия, вино и пиво, фанера, обои, кондитерские изделия и аккумуляторы и др. Минэкономразвития отметил, что пошлины повышены в тех сегментах рынка, где отечественные производители либо находились в неравном конкурентном положении, либо смогли быстро нарастить объемы производства и эффективно заместить импортные товары качественной и востребованной продукцией.

🎉 Такие важные победы! Комплаенс Совкомбанка признан самым эффективным на премии «Финансовая элита России». Вот уже 19 лет премия вручается лучшим компаниям и специалистам в сфере управления финансами. Эксперты отметили инновационность наших сервисов и поддержку бизнеса в непростых условиях. На прошедшей в начале недели Национальной банковской премии жюри также высоко оценило наш «Персональный консультант по комплаенс/ВЭД». Всегда с вами на связи самый эффективный комплаенс — работаем для вас! 😊

🔄 Критерии подмены трудовых отношений ФНС опубликовала письмо, в котором указала критерии подмены трудовых отношений для выявления использования ЮЛ/ИП одной из схем незаконной налоговой оптимизации: - график периодичности выплат - объем выплат в отношении налогоплательщиков НПД - доля доходов от общей массы доходов налогоплательщиков НПД - постоянство взаимоотношений с организациями - предыдущие места работы самозанятых - связи текущих заказчиков налогоплательщиков НПД с их бывшими работодателями и др. ЮЛ/ИП при взаимодействии с налогоплательщиками НПД необходимо проявлять должную осмотрительность и самостоятельно оценивать возможные риски.

🛩️ Лизинг иностранных самолетов Правила исполнения договоров лизинга иностранных самолетов в РФ в условиях действия западных санкций предложено продлить сразу до 2030 года. Постановление регламентирует порядок эксплуатации авиатехники, взятой в лизинг у зарубежных компаний по договорам, заключенным до 24.02.2022. Расчеты между лизингодателем и лизингополучателем, согласно постановлению, осуществляются "в соответствии с условиями договора в порядке, установленном российским законодательством, предусматривающим специальные экономические меры в сфере ВЭД" – то есть в соотвествии с Указом №179 от 01.04.2022 – через счет типа С, если сумма платежа превышает 10 млн.руб/месяц.

💸 ЦБ РФ планирует упростить получение дивидендов акционерами резидентов САР Регулятор опубликовал для общественного обсуждения проект указания о выплате дивидендов международных компаний (МК) на акции, права на которые учитываются на счетах иностранных номинальных держателей, регистраторов и счетах депозитарных программ. В случае, когда дивиденды не дошли до акционеров из-за санкций в отношении них самих, МК, либо в отношении участников иностранной учетной инфраструктуры, акционеры смогут в течение 60 дней с момента раскрытия МК информации об исполнении обязанности по выплате дивидендов обратиться к ней с заявлением об осуществлении выплат. МК в течение 30 рабочих дней должна будет принять решение.

Уважаемые подписчики! Комплаенс Совкомбанка участвует в Национальной банковской премии 2024 с проектом «Персональный консультант по комплаенс/ВЭД». Голосование проходит на сайте премии https://nbp.nbj.ru/v82/ до конца сегодняшнего дня. Персональный консультант — это наш общий продукт. Ваша активность и поддержка крайне важны. Всегда с вами, всегда на связи, ваша команда комплаенс 😊

🔄 Обмен информацией о дроблении бизнеса C начала 2025 года начинается эксперимент по обмену между ФНС и маркетплейсами информацией о дроблении бизнеса. Цель информационного обмена - донастройка систем внутреннего контроля маркетплейсов и оперативный обмен информацией с ФНС, чтобы выявлять и предотвращать случаи дробления бизнеса ЮЛ/ИП, торгующих в интернете. Выявление налоговых рисков на более ранних стадиях направлено на обеспечение конкурентных условий торговли на маркетплейсах, а также на предотвращение уклонения от уплаты налогов.

❌ Продление продовольственного эмбарго Президент продлил до 31.12.2026 запрет на ввоз в РФ с/х продукции, сырья и продовольствия, страной происхождения которых являются США, страны ЕС, Канада, Австралия, Норвегия, Украина, Албания, Черногория, Исландия, Лихтенштейн и Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии. Этим же постановлением расширен перечень стран, подпадающих под действие продовольственного эмбарго - в него добавлена Новая Зеландия.

🔍 ЦБ прояснил особенности осуществления валютного контроля по операциям с цифровыми правами С 11.01.2025 вступают следующие изменения в инструкцию №181-И: - контракты ВЭД, в расчетах по которым используются цифровые права, подлежат постановке на учет: импорт от эквивалента 3 млн.руб, экспорт – от 10 млн. руб. - добавлены новые КВВО по операциям с ЦФА в группу 99 - резиденты обязаны отчитываться в банке об операциях по передаче/получению цифровых прав в срок 15 раб. дней с даты их проведения. Исключение, если сам банк УК является оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск ЦФА.

📃 Разъяснения ЦБ РФ по счетам типа С и И Регулятор разъяснил, что списание денежных средств со счетов типа С или И в целях перечисления денежных средств в конкурсную массу ЮЛ-нерезидента в рамках процедуры банкротства такого ЮЛ не допускается.