Совкомсервис: ВЭД/115-ФЗ

❗️ ИП и малый бизнес в зоне риска: как казино используют их счета ЦБ РФ предупреждает о новой схеме, когда онлайн-казино покупают/арендуют QR-коды СБП у ИП и компаний. Полученные средства за «покупку товаров» использовались для пополнения игрового депозита. Взамен участники теневого бизнеса получали неинкассированную денежную выручку. В данной ситуации имеются последствия для бизнеса: блокировка счетов за подозрительные операции и риск попадания в «черные списки» банков. Как защититься: ⚪контролировать все операции по своим реквизитам; ⚪отказаться от сомнительных предложений «аренды» QR-кодов.

✍️ Новые правила ввоза товаров в РФ: что изменилось? Правительство расширило полномочия ТПП — теперь она уполномочена выдавать сертификаты происхождения ввозимых товаров (Постановление №1341 от 30.08.2025). ⚪основание: исполнение Указа Президента №100; ⚪ТПП будет выдавать сертификаты на основе документов от стран-экспортеров; ⚪поправки внесены в правила применения специальных пошлин. Эти изменения могут повлиять на сроки и стоимость таможенного оформления.

🔄 ФНС меняет правила налогового обмена: что важно знать международному бизнесу? ФНС планирует исключить 5 офшорных территорий (Ангилья, Бермуды, БВО, Гибралтар, Тёркс и Кайкос) из перечня стран для автоматического обмена страновыми отчетами из-за приостановления ими сотрудничества с РФ. В перечень будут добавлены 9 новых государств (Армения, Вьетнам, Сербия и др.) и территория Гренландия. Общее число юрисдикций для обмена составит 54 страны и 6 территорий. В налоговый кодекс введено понятие международной группы компаний, участники которой обязаны уведомлять налоговый орган об участии в группе и страновые сведения о ней. Изменения касаются международных групп компаний с годовой выручкой свыше 750 млн евро.

💻 Центральный Банк разрабатывает платформу ЗСК для ФЛ Банк России планирует расширить действие платформы ЗСК на ФЛ для снижения необоснованных блокировок счетов. Система будет анализировать данные всех банков о клиентах, аналогично действующему механизму для бизнеса. Платформа позволит выявлять подозрительные операции, минимизируя риски для добросовестных клиентов. Внедрение потребует времени из-за отсутствия универсальных идентификаторов у ФЛ.

🔍 Наличные под прицелом: усиление контроля за операциями с наличными средствами Банк России выпустил методические рекомендации по противодействию отмыванию доходов через операции с наличными. Ключевые требования: 1. Повышенное внимание к операциям с наличными денежными средствами: ⚪существенное увеличение доли наличных, вносимых на счет клиентом, по сравнению с обычной практикой использования таким клиентом своего счета; ⚪внесением на счет наличных денежных средств, источник происхождения которых вызывает подозрения. 2. Углубленная проверка клиентов при необычных операциях с наличными; 3. Обязательная маркировка подозрительных операций в ФНС. При выявлении подозрительных операций банки должны проводить углубленную проверку клиентов, анализировать их активность и информировать Росфинмониторинг.

⏰ ЦБ продлил ограничение на снятие инвалюты до 09.03.2026   Банк России сохраняет ограничения по наличной валюте в связи с действующими против нашей страны санкциями, которые запрещают отечественным финансовым институтам приобретать наличную валюту западных стран. Регулятор продлил ограничение на снятие наличной валюты до 09.03.2026. ⚪Если валютный вклад был открыт до 09.03.2022 — то можно получить 10 000 $ или эквивалент в евро, а остальную сумму в рублях по курсу банка, но не ниже курса ЦБ РФ. ⚪Если валютный вклад был открыт после 09.03.2022 и до 09.09.2022 — его можно получить в рублях по курсу банка, но не ниже курса ЦБ РФ. ⚪Если валютный вклад был открыт после 09.09.2022 — его можно получить в рублях по курсу банка Запрет на взимание комиссии при выдаче валюты также продлен до 09.03.2026.

🤑 Приостановка расчетов с Heihe Rural Commercial Китайский Heihe Rural Commercial Bank прекратил прием платежей из российских банков с 28.08.2025 года. Причина - санкции ЕС, введенные 9 августа за операции с криптоактивами в обход антироссийских ограничений. Банк объясняет приостановку операций "обновлением систем" без указания сроков восстановления.

🛡 Усиление взаимодействия банков со следственными органами С 01.09.2025 вступил в силу закон, обязывающий банки предоставлять следователям информацию о счетах клиентов. Основание — запрос руководителя следственного органа или следователя (с согласия руководителя), дознавателя (с согласия прокурора). Цель — повышение эффективности борьбы с преступлениями, связанными с хищением средств с использованием ИТ-технологий.

✍️ Упрощение налогового учета иностранных компаний Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, упрощающий постановку на налоговый учет иностранных компаний при открытии счетов в российских банках. Поправки в НК РФ освобождают зарубежные организации от подачи дополнительных документов в ИФНС.

🔄 Новый порядок отражения кодов ОКВЭД Согласно Федеральному закону от 28.12.2024 №529-ФЗ в ЕГРЮЛ/ЕГРИП вводятся 2 типа сведений о кодах по ОКВЭД: ⚪Заявительные коды ОКВЭД (указываются при регистрации); ⚪Отчетные коды ОКВЭД (рассчитываются Росстатом по итогам года). С сентября 2025 года в выписках будут отражаться заявительные коды, с 2026 года — отчетные (с процентными долями видов деятельности). Нововведение упростит процедуру подтверждения кодов ОКВЭД и обеспечит всегда актуальную информацию в реестрах.

🔍 Китай планирует ужесточение налогового контроля за экспортом с 1 октября 2025 года С 1 октября 2025 года в КНР вводятся новые требования к экспортным операциям. Экспорт товаров будет возможен только при наличии официального налогового документа Fapiao (发票) от поставщика. Ключевое изменение: обязательное предоставление Fapiao для всех экспортных поставок и ответственность агента за полную уплату налога при отсутствии данных. Основные риски: ⚪️Блокировка грузов при оплате на личные счета (WeChat/Alipay) без Фапьяо; ⚪️Задержки таможенного оформления для «серых» схем. Источник: Объявление Государственной налоговой администрации правительстве Китайской Народной Республики №17 от 2025 года.

✍️ Росфинмониторинг 28.08.2025 обновил черный список Росфинмониторинг обновил Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Соответствующая информация размещена на официальном сайте службы. В перечень были внесены изменения, касающиеся: ⚪️Добавления сведений о 24 российских физических лицах; ⚪️Добавления сведений о 19 иностранных физических лицах; ⚪️Исключения сведений о 4 российских физических лицах.

🤑 Ответственность за незаконный вывод капитала за рубеж. Минфин подготовил поправки в ст. 193.1 УК РФ, которые предусматривают увеличение максимального штрафа с 1 млн до 5 млн рублей, а также введение дополнительного штрафа в размере от 1 до 3 сумм незаконного перевода. Срок расчета штрафа от дохода предлагается увеличить с 3 до 5 лет. Крупным размером признаются операции от 30,5 млн рублей, особо крупным - от 65 млн рублей. По данным Минфина в 2024 году было выявлено 436 нарушений на общую сумму 15,7 млрд рублей.

✍️ Банки обязаны раскрывать причины блокировок карт и приостановление операций по счету Банк России в информационном письме обязал банки: ⚪Четко информировать клиентов о причинах блокировки карт/счетов; ⚪Указывать конкретные нормы законов (115-ФЗ или 161-ФЗ); ⚪Разъяснять порядок снятия ограничений. Запрещено одновременное применение двух законов без достаточных оснований. ЦБ РФ будет контролировать исполнение требований.

💎 Первое заседание комитета по комплаенсу под председательством Марины Бурдоновой, комплаенс-директора группы «Совкомбанк» На заседании эксперты обсудили ключевые вызовы цифровой трансформации, внедрение искусственного интеллекта и необходимость актуализации нормативной базы. По итогам участники комитета приняли решение о выделении экспертной группы для доработки национального межотраслевого стандарта построения антикоррупционной системы.

🔄 Переход на применение УПД С 01.01.2026 единственным официально признанным электронным документом, подтверждающим отгрузку товаров, выполнение работ или оказание услуг, станет универсальный передаточный документ (УПД). Его действующий формат 5.03 утвержден приказом ФНС от 19.12.2023 № ЕД-7-26/970@ и объединяет счет-фактуру и первичный документ. ФНС России рекомендует начать использовать универсальный передаточный документ (УПД) как основной отгрузочный документ. Это поможет плавно перейти на новые правила и перестроить свои бизнес-процессы.

🛡 Новые меры защиты от мошенничества при снятии наличных С 01.09.2025 года банки обязаны проверять операции снятия наличных в банкоматах на признаки мошенничества. Банк России утвердил 9 критериев, включая: ⚪️Нехарактерное время/место снятия, сумма операции; ⚪️Использование новых способов снятия (QR-код, виртуальная карта); ⚪️Изменение активности связи перед операцией (рост звонков, смс сообщений, активности в мессенджерах); При выявлении риска банк: ⚪️Уведомляет клиента (SMS/push); ⚪️Устанавливает лимит 50 тыс. руб./сутки на 48 часов, снять более крупную сумму в этот период можно в отделении банка.

🤑 Изменения ограничений на перевод и вывод средств за рубеж для нерезидентов Банк России разрешил нерезидентам - иностранным инвесторам, работающим по новым правилам, переводить средства за рубеж со счетов типа «Ин».

🔍 Новая методика оценки ФХД компаний от ФНС ФНС разработала методику оценки финансово-хозяйственной деятельности компаний (55 критериев для юрлиц, 31 для ИП), которая вступит в силу с 2026 года. Оценка проводится в два этапа: проверка обязательных критериев и балльная система по дополнительным параметрам. Критерии включают: ⚪️Соответствие обязательным требованиям (1 этап); ⚪️Балльную систему по показателям финансовой стабильности и репутации (2 этап); ⚪️Финансовую устойчивость. Результаты будут доступны через сервисы ФНС с ЭП должностного лица. Компании смогут вносить корректировки при запросе оценки третьими лицами. Новый механизм позволит анализировать надежность поставщиков при госзакупках.

❗️Правительство обнулило требование об обязательной продаже валютной выручки экспортерами Михаил Мишустин подписал Постановление № 1210, которое снижает до нуля обязательную репатриацию и продажу валютной выручки для российских экспортеров. Это решение связано с укреплением рубля и стабильностью валютной ликвидности. Ранее экспортеры должны были зачислять на свои счета не менее 40% иностранной валюты и продавать 90% на внутреннем рынке. Теперь новые правила отменяют эти требования, что было закреплено Указом Президента от 11 октября 2023 года. Импортеры обязаны ввозить товары или зачислять валюту на свои счета в срок до 180 дней.