УСН 1%| Налоги | Кредиты | Babenko Consulting

Календарь ИП на 2023 год 📆 По всем вопросам пишите -@annababenko1

В чем суть налогового мониторинга, как он меняет подход к налоговому администрированию и контролю рассказала Марина Крашенинникова в интервью программе «Налоги» 💬 «Мы стараемся ежегодно расширять перечень потенциальных участников. Уже подготовлен проект поправок в Налоговый кодекс, который предусматривает дальнейшее снижение критериев. В следующем году участники, которые захотят перейти на налоговый мониторинг с 2025 года, должны будут соответствовать более низким суммовым критериям: выручка и активы - не менее 800 млн, сумма уплаченных налогов – не менее 80 млн. Также планируется отменить обязательное соответствие суммовым критериям для государственных и муниципальных учреждений», - сообщила Марина Крашенинникова. Подробнее смотрите в видео👆 По всем вопросам пишите - @annababenko1

По всем вопросам пишите - @annababenko1

Какие есть пути , чтобы перейти на льготное налогообложение ? 1. Вы можете купить недвижимость в Калмыкии 🏠 - цена примерно от 300.000 в зависимости от удаленности от центра Квартиру можно купить дистанционно , но чтобы сделать прописку нужно будет приехать на 1 день . 2. Можем вас прописать в доме 🏡 Делаем вам прописку и вы платите раз в месяц по 10.000 рублей . Тем самым сокращаете ваши налоги 💴 Какой вариант вам подходит ? Пишите в комментарии и записываетесь на консультацию- @annababenko1

📌 Коротко о важном для бизнеса за 10 сентября: • Банк России ещё на полгода продлил ограничения на снятие валюты Физлица до 9 марта 2024 года по-прежнему не смогут снимать со своего счёта в банке больше 10 000 долларов или эквивалента в другой валюте. Компании и ИП смогут получить в банке наличные доллары США, евро, фунты стерлингов и японские иены только на командировочные расходы. • Налоговая обновила сервис по поиску дел о банкротстве ФНС актуализировала сведения о должниках в сервисе «Реестр субсидиарных ответчиков». Сейчас в нём есть 14 574 актуальных записей по делам о банкротстве и другим разбирательствам, где суд взыскивает ущерб. • Роструд объяснил, когда работодатель обязан оплачивать стажировку Стажировку нужно оплачивать, если она проходит не в формате практики студентов по договору с учебным заведением. Для оплаты стажировки нужно заключить с сотрудником срочный трудовой договор с условиями оплаты труда или ученический договор на получение обучения без отрыва или с отрывом от работы. По всем вопросам пишите - @annababenko1

Хочешь получить кредит на ООО или ИП ? Пишите в личные сообщения « кредит» -@annababenko1

1. Прогрессивная система роста УСН в Калмыкии: - три года (2023, 2024 и 2025) - 1%, - два года (2026 и 2027) - 2%, - два года (2028 и 2029) - 3%, - два года (2030 и 2031) - 4%, - один год (2032) - 5%. Таким образом, только в 2033 году ставка УСН составит стандартные 6%. Это создает уникальные условия для развития предприятий, позволяя планировать и распределять средства эффективным образом. 2. А что потом? Развитие бизнеса через 10 лет. Благодаря прогрессивной системе роста УСН, предприятиям, зарегистрированным в Калмыкии, предоставляются значительные преимущества на долгосрочную перспективу. Через десять лет у предпринимателей будет возможность реализовать свои амбиции, увеличить инвестиции в развитие и расширение, укрепить рыночные позиции и получить более высокие доходы благодаря меньшим налоговым обязательствам. 3. Регистрация и перерегистрация ИП и ООО в Калмыкии Так как этот процесс является сложным и имеет множество нюансов, его следует доверить только профессионалам. Опытные специалисты помогут осуществить регистрацию и перерегистрацию бизнеса в регионе, учтут все особенности законодательства и сэкономят вам время и ресурсы. Если остались вопросы - задайте их нашему эксперту, запишитесь на консультацию- @annababenko1

Если вы прорекламировали товар или услугу, но проигнорировали закон о маркировке рекламы, будет штраф🆘 Да, даже если всего один раз, и вы не знали об этом законе. Вы обязаны предоставить информацию о рекламе в ИРИР, проставить соответствующие пометки и получить токен, заключив договор с одним из операторов рекламных данных, определенных Роскомнадзором. Среди таких операторов: Сбер, Яндекс, ВКонтакте, Озон. По всем вопросам пишите -@annababenko1

КЕЙС #1 ⚡️ К нам недавно обратился клиент из Москвы по имени Пётр. Он продает детские товары на WB . Оборот его компании 15 млн руб в месяц . Налоговый режим УСН 6% . Следовательно , его налог на доходы в месяц составлял 900.000 рублей Он обратился к нам за консультацией , мы предложили перейти в льготную зону - в Калмыкию, с налоговым режимом 1% Следовательно , его налог на доходы в месяц составил 150.000 рублей Это позволило ему сэкономить на налогах в год 9 млн рублей Мы помогли Петру всего за неделю перейти в льготную зону. При этом недвижимость покупать не потребовалось. По всем вопросам пишите - @annababenko1

Как организовать работу с самозанятым: инструкция В сотрудничестве с самозанятыми есть нюансы, несоблюдение которых может грозить разбирательствами с ФНС и штрафами. • Проверьте статус самозанятого на сайте налоговой. • При долгосрочном сотрудничестве лучше проверять статус регулярно. • Узнайте, не был ли самозанятый вашим сотрудником за последние два года. • Проверьте вид работ самозанятого. Самозанятый не может работать курьером, агентом, нанимать сотрудников и исполнять обязательства по вашему договору в формате простого товарищества. Для этого ему потребуется статус ИП или юрлица. Перечень запрещенной работы в 4 ст. 422-ФЗ. С самозанятым заключают гражданско-правовой договор, в зависимости от особенности сделки это может быть купля-продажа, оказание услуг/работ, авторский заказ и др. Оферта тоже подходит.  Главное, чтобы договор не был похож на трудовой. Поэтому вы не можете прописать обязательное посещение офиса, строгие часы работы, ставку. Работа с самозанятым временная, и после ее окончания должен быть конкретный результат. Чтобы обезопасить себя от штрафов и уплаты НДФЛ, укажите в договоре, что самозанятый обязан сообщить, если его статус потерян. И пропишите штраф за нарушение. Укажите, что исполнитель на специальном налоговом режиме и применяет НПД.  Для бухгалтерского учета компании это подтверждение, что самозанятый не платит НДС. Учесть расходы на услуги самозанятого можно, если у вас ОСНО, ЕСХН и УСН «Доходы минус расходы». Для этого потребуются чеки от самозанятого на каждую операцию. Акт не подойдет.  Оплатить услуги самозанятого можно наличными или со счета компании по банковским реквизитам физлица. Электронный кошелек тоже подходит. Комиссия за перевод оплачивается заказчиком. После получения оплаты самозанятый обязан предоставить чек с помощью сервиса «Мой налог», для работы физлицу не нужна касса.  Чек — единственный обязательный документ. Акт оказанных услуг или выполненных работ можно использовать для подтверждения периода расходов. Работаете с самозанятыми? На какие работы (услуги) их привлекаете? По всем вопросам пишите - @annababenko1

Сохраняете себе 😻 По всем вопросам Пишите - @annababenko1

Да, у вас есть выбор выбрать ставку налога, какую вы будете уплачивать И для этого не обязательно переезжать в Калмыкию 😁 Недавно в моей компании был кейс, когда прежний бухгалтер рассчитывал налог ИП, проживающему в Питере по ставке 15% (УСН доходы-расходы). Когда клиент перешел к нам, мы обратили внимание клиента на то, что налог все время неправильно рассчитывался . Он был завышен, так как в Питере ставка УСН доходы-расходы 5%. Как так получилось❓ Региональными законами ставки УСН могут быть снижены вплоть до 1% и до 5% соответственно. Распространяться эти ставки могут как на всех упрощенцев в субъекте РФ, так и на налогоплательщиков только определенных категорий. В Новой России УСН с объектом «доходы минус расходы», ставка может быть снижена до 3%. Помимо этого, в некоторых субъектах РФ предпринимателям, ведущим деятельность в производственной, социальной и (или) научной сферах, а также в сфере бытовых услуг населению, власти предоставляют налоговые каникулы на два налоговых периода при условии регистрации ИП после вступления в силу закона субъекта РФ об их введении. Во время этих каникул предприниматели могут применять ставку 0% по налогу при УСН, то есть фактически налог не платить (в том числе минимальный при УСН с объектом «доходы минус расходы»). Как проверить попадаете ли вы под льготную ставку, а может, вы вообще попадаете под налоговые каникулы? 1. Заходим на сайт ФНС в раздел «УСН» https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/usn/#title5, листаете вниз до раздела «Осо­бен­но­сти ре­ги­о­наль­но­го за­ко­но­да­тель­ства». Если в данном регионе действуют по­ни­жен­ные став­ки, то ин­фор­ма­ция о них и об усло­ви­ях их при­ме­не­ния от­ра­зит­ся на стра­ни­це. Вы можете скачать с этой же страницы региональные законы. Если в законе вы не найдете никаких условия применения пониженных ставок, то в таком слу­чае вос­поль­зо­вать­ся ими могут все упро­щен­цы, за­ре­ги­стри­ро­ван­ные в этом субъ­ек­те РФ. Например, как в случае с Питером, где аб­со­лют­но всем упро­щен­цам на доходы-расходы предоставляются более низ­кие ставки. Если есть какие-то условия применения пониженных ставок, то 👇 2. Про­верь­те, со­от­вет­ству­ете ли вы региональным усло­ви­ям, при вы­пол­не­нии ко­то­рых можно пла­тить налог по по­ниженной став­ке. Например, - Указание опре­де­лен­но­го вида де­я­тель­но­сти в ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Бывает так, что этот вид деятельности не обязательно должен быть основным, например, в Мур­ман­ской об­ла­сти для упрощенцев (доходы-расходы) - Во мно­гих субъ­ек­тах РФ, чтобы воспользоваться льготной ставкой, необходимо иметь немалые доходы. Например, в Москве для тех, кто ведет де­я­тель­ность в сфере об­ра­ба­ты­ва­ю­ще­го про­из­вод­ства, на УСН с объ­ек­том «до­хо­ды минус рас­хо­ды» могут при­ме­нять по­ни­жен­ную став­ку на­ло­га в раз­ме­ре 10% при усло­вии, что вы­руч­ка от опе­ра­ций по этой де­я­тель­но­сти со­став­ля­ет не менее 75% от общей суммы вы­ручки. Для этого необходимо вести раз­дель­ный учет до­хо­дов по видам де­я­тель­но­сти, чтобы до­ка­зать на­ло­го­ви­кам при камеральной про­вер­ке пра­во­мер­ность при­ме­не­ния по­ни­жен­ной став­ки. По всем вопросам Пишите - @annababenko1

Налоги на сентябрь УСН 🔹15 сентября : Взносы за август на травматизм. 🔹25 сентября : Уведомление о взносах за август. 🔹Уведомление о НДФЛ с 23 августа по 22 сентября. Отчет с персданными за август ЕФС-1 с подр. 1.1 (вместо СЗВ-ТД), если в августе переводили работников или они подали заявление о переходе на электронную трудовую книжку. Если приняли или уволили работника, заключили или расторгли договор с подрядчиком, то подр. 1.1 ЕФС-1 сдайте не позднее следующего дня. 🔹28 сентября : Взносы за август в ИФНС НДФЛ, удержанный с 23 августа по 22 сентября. По всем вопросам пишите -@annababenko1

Что считать доходом УСН Доходом на УСН считается всё, что вы заработали от бизнеса. В основном, это доходы от продажи товаров или услуг. Например, вы разработали сайт и получили за работу 100 тысяч рублей. Эту же сумму запишите в доходы УСН и заплатите с неё налог. Есть ещё внереализационные доходы, которые напрямую не связаны с бизнесом, но их тоже нужно учесть. К ним относятся: 🚫процент на остаток по расчётному счёту 🚫штрафы и пени от партнёров за нарушенные условия договора 🚫возмещение ущерба от страховой 🚫курсовая разница при покупке или продаже валюты по курсу, который выгоднее, чем у центрального банка 🚫подарки и другое бесплатно полученное имущество 🚫другие доходы из ст. 250 Налогового кодекса. Чаще всего вы получаете доходы деньгами. Но бывают неденежные доходы, например, при бартерах и взаимозачётах, когда вы меняете один товар на другой. Такие доходы тоже нужно учесть — в рублях по рыночной стоимости аналогичного товара. Какая система налогообложения у вас ? Если хотите получить УСН 1% , пишите - @annababenko1

Калмыкия - единственный регион традиционного буддизма в Европе. В хуруле служат ламы из Тибета. И на открытие хурула приезжал Далай Дама. По всем вопросам пишите -@annababenko1

Хочешь получить кредит на ООО или ИП ? Пишите в личные сообщения « кредит» -@annababenko1

УВОЛЬНЕНИЕ 🚫 Кто может подписать приказ об увольнении генерального директора Генеральный директор – единственный руководитель организации увольняется по соглашению сторон. В компании есть еще физлицо-учредитель. Кто может подписать соглашение и приказ об увольнении: сам директор или физлицо как учредитель? Трудовым законодательством вопрос о том, кто должен подписать соглашение с гендиром от имени работодателя, прямо не регламентирован. Роструд рекомендует специально уполномочить на это конкретное лицо. В ООО выбрать такое лицо можно при рассмотрении вопроса о прекращении полномочий руководителя. В зависимости от того, кто решает вопрос о прекращении полномочий гендира - общее собрание участников ООО или совет директоров (наблюдательный совет), подписать соглашение может: -председательствующий на общем собрании участников Общества или участник Общества, уполномоченный на это решением общего собрания; - председатель совета директоров (наблюдательного совета) Общества или лицо, уполномоченное решением совета директоров (наблюдательного совета). Приказ об увольнении генерального директора издается на основании документа, подтверждающего решение собственника. ТК ничего не говорит о том, кто должен подписывать приказ об увольнении генерального директора. Роструд считает, что это может сделать председатель общего собрания участников ООО. Источник: Письмо Роструда от 08.08.2023 № ПГ/16208-6-1 По всем вопросам пишите - @annababenko1

Немногие знают. Но подоходный налог по УСН можно уменьшить предпринимателям! С 6% до 1% - «Доходы». С 15% до 5% - «Доходы минус расходы». ✴️ Для этого достаточно поменять регистрацию/прописку на тот регион. Где есть льготная ставка. 🌇 На данный момент Республика Калмыкия предоставляет лучшие условия. По продолжительности скидки. Вплоть до 2032 года! За подробной информацией пишите - @annababenko1

ФНС России разъяснила для ИП порядок уменьшения налога по УСН и ПСН на страховые взносы в размере 1% с доходов свыше 300 тысяч рублей, которые должны быть уплачены не позднее 1 июля 2024 года 🚫Ранее ИП могли уменьшить налог по УСН и ПСН только на фактически уплаченные в соответствующем налоговом периоде страховые взносы. Федеральный закон № 389-ФЗ изменил этот порядок, и теперь для уменьшения налога на страховые взносы не требуется иметь переплату на ЕНС или представлять заявление о зачете. 🌟Теперь ИП вправе уменьшить сумму налога (авансовых платежей по налогу) на сумму фиксированных страховых взносов и сумму страховых взносов по ставке 1% с доходов, превышающих 300 тыс. рублей, подлежащих уплате в налоговом периоде применения УСН либо в календарном году периода действия патента. На подробную консультацию можете записаться - @annababenko1

Калмыкия с 2020г. уже не раз продлевала льготные ставки УСН доходы 1% и доходы-расходы 5%. Сначала такие ставки были установлены на 2020-2021гг., потом продлили на 22 год и сейчас льготные ставки продлили до 2025 года включительно. Неизвестно, как будет после 2025 года. В текущих реалиях планирование на 1 год – это уже долгосрочное планирование, а на 3 года - это практически план на всю жизнь. Так что, дорогие бизнесмены, думаю, что воспользоваться такой налоговой льготой – это просто жизненно необходимо. Главное, сдавать отчетность вовремя и платить налоги, и будете спать спокойно. Да, и нет никаких ограничений по видам деятельности, по доле выручки от основного вида деятельности, как в других регионах. Главные ограничения по применению льготной ставки - в соответствии с Налоговым Кодексом РФ: ст.346.12, где перечислены налогоплательщики, которые не могут применять УСН, и ст.346.13 об установлении предельной выручки (не более 200 млн руб за год) и численности сотрудников (до 100 чел) Если вы не попадаете под такие ограничения, то вы можете применять льготные ставки налогообложения, если вы: 1. Зарегистрированы на территории Республики Калмыкия и применяете упрощенную систему налогообложения по состоянию на 31 декабря 2022 года; 2. Впервые зарегистрированы на территории Республики Калмыкия после 1 января 2023 года; 3. Впервые поставлены на учет в налоговых органах Республики Калмыкия в связи с переменой ими места нахождения или места жительства после 1 января 2023 года. Проще говоря, В КАЛМЫКИИ СЕЙЧАС, В ОСНОВНОМ, 2 СТАВКИ НАЛОГА ПО УСН: 1% и 5% Пишите, чтобы быстрее получать льготу -@annababenko1