Налоги в инвестициях

🤎🤎🤎🤎🤎🤎 СОДЕРЖАНИЕ: МОИ ДОКУМЕНТЫ 1. Коротко обо мне 2. Посты имеют информационно разъяснительный характер 3. Календарный год 4. Налоги это скучно 5. Возврат НДФЛ инвестора 6. Инвестиционные налоговые вычеты 7. Налогообложение акций 1 8. Налогообложение акций 2 9. Резидент и нерезидент 10. Налогообложение облигаций 1 11. Налогообложение облигаций 2 12. Налоговый агент 13. Налогообложение облигаций 3 (изменения с 2021) 14. Налогообложение фьючерсов и опционов 15. Вариационная маржа 16. Обо мне 1 17. Обо мне 2 18. Обо мне 3 19. Как отчитаться инвестору перед налоговой 20. Программа Декларация 21. Личный кабинет налогоплательщика 22. ИП -инвестор 23. Убытки прошлых лет 24. Сальдирование финансовых результатов 25. ИИС. Моя история 26. Трейдинг на ИИС 27. ИИС и 3 года 28. ИИС в Декларации 3-НДФЛ 29. Иностранные дивиденды 30. Совмещение ИИС с другими вычетами 31. Еще про совмещение вычетов 32. Налогообложение валюты 33. Инвестиции и госслужба 34. Уведомление об открытии счета за рубежом и отчет по движению средств на нем 35. IPO 36. Сроки уплаты НДФЛ Инвестора 37. Налогообложение ETF 38. Вычет трехгодичка (ЛДВ) 39. Налогообложение еврооблигаций 40. НДФЛ или НПД 41. Курсовая разница 42. Сальдирование нескольких брокеров 43. С 2021 г нельзя возместить НДФЛ по инвестиционной деятельности 44. ЛДВ+ИИС типА 45. Налогообложение дивидендов REIT 46. Налогообложение американских бумаг 1 47. Налогообложение американских бумаг 2 48. Формы W8-BEN И 1042-S 49. Налог с дивидендов депозитарных расписок 50. Налог на наследуемые бумаги 51. Штрафы 52. ЛДВ с РИИ 53. Льгота 5 лет 54. Вопрос, ответ про ИИС 55. Налог с инвестиций в недвижимость 56. Вычет ИСЖ, НСЖ, ИПП 57. Налогообложение инвестиций в драгоценные металлы 58. Налоговый резидент и нерезидент 59. Валютный резидент и нерезидент 60. Налог на проценты по вкладам 61. Досрочное закрытие ИИС 62. Пособия и доход от инвестиций 63. Прогрессивная шкала НДФЛ 64. Налог на дарение ценных бумаг 65. Успеть до Нового года, инвестору 66. Изменения 2023 в налогах инвестора 67. Ходатайство о снижении штрафа 68. Налогообложение криптовалюты 69. Налогообложение облигаций-4 70. СИДН (ДИДН, СоИДН) 71. Комиссии брокера при расчете налога 72. Не закрывайте ИИС, пока не прочитаете этот пост 73. ИИС типС (тип-3) 74. Налогообложение инвестиционных фондов 75. Топ ошибок в 3-НДФЛ инвестора 76. Изменения в налогах инвестора 77. Существенное изменение 2025 по ИИСтипА 78. Изменение ставок НДФЛ 2025 79. Пост-знакомство 80. Мифы о налогах в инвестициях 81. Налогообложение Forex (Форекс) 82. Как выбрать тип ИИС 83. Топ вопросов про налогового нерезидента 84. Трансформация ИИС 85. 5 вопросов про ИИС подростку 86. Пример расчета налога при трейдинге криптовалютой 87. Как получить 88тр. вместо 52тр. с вычета ИИС 88. 3 варианта расчета доходности по ПДС 89. Основные моменты по ПДС Продолжение👇👇👇

НДФЛ С ДОХОДОВ ОТ ПРОДАЖИ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ Коротко пройдемся по налогообложению драг. металлов. ⚜️ К наиболее популярным драгметаллам относятся: золото, серебро, платина, палладий. Способы инвестирования: слитки, монеты, обезличенные металлические счета (ОМС) альтернативные способы вложений: ПИФы, ETF, акции металлодобывающих компаний, фьючерсы на золото и серебро 📌 Основные правила ✅ Брокер НЕ является налоговым агентом по операциям с драгметаллами (включая ОМС). Отчитываетесь сами. ✅ При владении более 3 лет → налог не платится, декларацию подавать не нужно. Сохраняйте документы! ✅ При владении менее 3 лет: подаём 3‑НДФЛ до 30 апреля уплачиваем налог до 15 июля ✅ Можно применить вычеты (аналогично валюте): • расходы на покупку (есть документы) • 250 000 руб. (если нет документов или доход меньше) ✅ Вычет 250 000 руб. можно использовать совокупно на всё «иное имущество» в течение года. ✅ С 2021 года: если доход от продажи «иного имущества» за год менее 250 000 руб., декларацию можно не подавать. ❗️Важно для тех, кто торговал GLDRUB_TOM и SLVRUB_TOM: По этим инструментам брокер не является налоговым агентом. Нужно декларировать самостоятельно как доход от продажи драгметаллов.

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ФОРЕКС (Forex) ✔️Законодательная база Деятельность форекс-дилера в РФ регулируется ст. 4.1 Закона о рынке ценных бумаг и при определении налогооблагаемой базы по НДФЛ отдельно поименованы доходы от операций с 5) с производными финансовыми инструментами и иными инструментами, которые предусмотрены пунктом 1 статьи 4.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". [5 п. 1 ст. 214.1 НК РФ] ✔️Нужно ли самостоятельно отчитываться? 🔴Российский форекс-дилер (лицензия ЦБ)👉🏻не надо. Он выступает налоговым агентом и расчет налога, удержание, уплата, отчетность в ФНС возложены на него. 🔴Зарубежный форекс‑дилер👉🏻налоговый агент отсутствует. Декларируем самостоятельно: -собираем отчёты -заполняем 3‑НДФЛ до 30 апреля -уплачиваем налог до 15 июля (!) Декларировать нужно даже при убытке. ✔️Как считается налог? Налоговая база: доход − расход (разница между ценой покупки и продажи, или накопленная вариационная маржа, с учётом комиссий). ✔️Учет убытков По закону о рынке ценных бумаг деятельность форекс‑дилера — это заключение сделок НЕ на организованных торгах. ❗️Поэтому: сальдирование с другими видами биржевых инструментов и перенос убытков на будущее применить в данном случае нельзя. код дохода — 1533 [Под этот код попадают доходы, полученные от операций с различными деривативами и контрактами на разницу (CFD), включая такие финансовые инструменты, как фьючерсы, опционы и контракты на Forex. Эти доходы включают прибыль, полученную от изменения курса валюты, а также от любых других финансовых инструментов, использующихся в торговле на рынке Forex] *Но можно и код 4800 ✔️ Нюанс: Если зарубежный форекс‑брокер даёт доступ к сделкам с биржевыми активами (обращающимися на ОРЦБ), таким активам присваиваем соответствующий код дохода, и тогда можно применять сальдирование и перенос убытков. (на скрине пример декларирования Форекс в программе Декларация)

Друзья! Работая с налоговыми консультантами, которые хотят освоить НДФЛ с финансовых инструментов, я все больше и больше убеждаюсь, что понять этот блок гораздо проще, когда сам инвестируешь. Поэтому, когда в нашей школе проходит курс "Облигации", я всегда туда всех приглашаю. С моей профдеформацией бухгалтера одно из ключевых правил при рекомендациях в инвесторской теме👉🏻минимальные риски. В этом плане облигации (а конкретнее именно ОФЗ) полностью соответствуют этому требованию. Вчера в школе Vesperfin начался курс "Облигации, ВДО, фонды, еврооблигации, ЦФА" (ЦФА можно приобретать, как отдельным блоком, так и в составе курса) Важно! ЦФА - это инструмент с высокими рисками (но и с потенциально повышенной доходностью). При этом, изучив его, вы уже сможете понять специфику именно "цифровых" инструментов, завязанных на блокчейн и смарт-контрактах и далее уже будет проще разбираться в криптовалюте, с законодательством по ней, а так же в ее налогообложении (вчерашний мой пост). Поэтому, если хотите начать погружаться в инвестиции и лучше разбираться с их налогообложением, то приглашаю вас на самый консервативный курс в нашей школе 👉🏻https://click.vesperfin.com/jf8d ➖➖➖

Чек лист по декларированию физ лицом (плательщиком НДФЛ) дохода по криптовалюте 📌 чек‑лист 1. Собираем документы (в идеале помесячно) – выписки с биржи – скриншоты операций – подтверждения конвертации фиат → крипта и обратно 2. Рассчитываем финансовый результат – даже если убыток, декларацию подаём – налог платим только при прибыли 3 До 30 апреля подаём 3‑НДФЛ с подтверждающими документами + пояснительная записка (в ней подробно и понятно описываем расчёт) 4. До 15 июля уплачиваем налог (если получилась сумма к уплате)

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ КРИПТОВАЛЮТЫ По налогообложению криптовалюты (далее КВ) споров всегда очень много. Это происходит из-за отсутствия четкой законодательной базы, алгоритм налогообложения для физ. лиц находится в разработках. Мини словарик: Не путайте ЦВ с ЦФА (цифровые финансовые активы). ЦВ [Цифровая валюта] Это разновидность валюты, учёт которой обеспечивает децентрализованная платёжная система, работающая в полностью автоматическом режиме. К цифровой валюте как раз и относится биткоин, эфир и др. криптовалюты. ЦФА [Цифровые финансовые активы] Это цифровые права, фактически это цифровые ценные бумаги (акции, облигации и т.д.), занесенные в блокчейн. ФИАТ [Фиатные деньги] Это законная национальная валюта. В РФ-рубль. ❗️Наша школа предлагает нижеописанный алгоритм, так как считаем его наиболее удобным и подходящим на данный момент под существующую законодательную базу. Есть налоговые консультанты, которые используют другие варианты, но и там есть сложности и нестыковки. На текущий момент в стадии разработки несколько законопроектов, если какой-то из них будет принят, то алгоритм может быть полностью изменен. ➖➖➖➖ 🔴Налоги с дохода по крипте платить надо! ✖️ЦБ и Росфинмониторинг часто расценивают операции с ней, как сомнительные👉🏻блокировка карт со ссылками на 115-ФЗ/161-ФЗ и требования представить подтверждающие документы👉🏻это может привести к отказам в дальнейшем банковском обслуживании ✖️ИФНС может наложить штрафы за неподачу деклараций и неуплату налога с доходов ⠀ 🟠Запреты и разрешения: ✖️ЦВ не может быть средством платежа (оплачивать товары и услуги ею нельзя) ✔️НЕ запрещены майнинг ЦВ, купля/продажа, хранение, дарение и проч. ⠀ 🟡ЦВ в целях налогообложения признается имуществом ✔️НОБ=ДОХ-РАСХ ✖️но НЕТ освобождения от декларирования дохода и от обязанности платить налог при владении > 3 лет ✖️НЕТ имущественного вычета в размере 250т.р. ⠀ 🟢Работать с ЦВ можно не только как физ.лицо (и платить НДФЛ по инвесторской базе 13%/15%), но и как ИП -введены общие положения о майнинге криптовалют -запрещено рекламировать криптовалюту -ИП можно заниматься добычей с момента включения в спецреестр -физ лица могут майнить без спец.реестра, но в пределах лимита эл.эн. -при майнинге и торговле КВ НПД нельзя ⠀ 🔵Доход для налога появляется при конвертации ЦВ в фиат (₽, $, € и пр.), расход👉🏻фиат в ЦВ [не урегулирован момент определения рыночной цены при конвертациях, обычно берут в фиатном выражении по курсу биржи, но можно взять 1USDT=1$ по курсуЦБ] ⠀ 🟣Документы, подтверждающие доход/расход, пока не регламентированы, поэтому используем скриншоты из личного кабинета (см.рис ниже). Однако нужно быть готовым к возможным спорам с налоговой. Если расходы подтвердить невозможно, налог считается со всей суммы продажи . Важно к 3-НДФЛ приложить понятную Пояснительную записку. Тогда велика вероятность, что проверка пройдет гладко.

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ КРИПТОВАЛЮТЫ По налогообложению криптовалюты (далее КВ) споров всегда очень много. Это происходит из-за отсутствия четкой законодательной базы, алгоритм налогообложения для физ. лиц находится в разработках. Мини словарик: Не путайте ЦВ с ЦФА (цифровые финансовые активы). ЦВ [Цифровая валюта] Это разновидность валюты, учёт которой обеспечивает децентрализованная платёжная система, работающая в полностью автоматическом режиме. К цифровой валюте как раз и относится биткоин, эфир и др. криптовалюты. ЦФА [Цифровые финансовые активы] Это цифровые права, фактически это цифровые ценные бумаги (акции, облигации и т.д.), занесенные в блокчейн. ФИАТ [Фиатные деньги] Это законная национальная валюта. В РФ-рубль. ❗️Наша школа предлагает нижеописанный алгоритм, так как считаем его наиболее удобным и подходящим на данный момент под существующую законодательную базу. Есть налоговые консультанты, которые используют другие варианты, но и там есть сложности и нестыковки. На текущий момент в стадии разработки несколько законопроектов, если какой-то из них будет принят, то алгоритм может быть полностью изменен. ➖➖➖➖ 🔴Налоги с дохода по крипте платить надо! ✖️ЦБ и Росфинмониторинг часто расценивают операции с ней, как сомнительные👉🏻блокировка карт со ссылками на 115-ФЗ/161-ФЗ и  требования представить подтверждающие документы👉🏻это может привести к отказам в дальнейшем банковском обслуживании ✖️ИФНС может наложить штрафы за неподачу деклараций и неуплату налога с доходов ⠀ 🟠Запреты и разрешения: ✖️ЦВ не может быть средством платежа (оплачивать товары и услуги ею нельзя) ✔️НЕ запрещены майнинг ЦВ, купля/продажа, хранение, дарение и проч. ⠀ 🟡ЦВ в целях налогообложения признается имуществом ✔️НОБ=ДОХ-РАСХ ✖️но НЕТ освобождения от декларирования дохода и от обязанности платить налог при владении > 3 лет ✖️НЕТ имущественного вычета в размере 250т.р. ⠀ 🟢Работать с ЦВ можно не только как физ.лицо (и платить НДФЛ по инвесторской базе 13%/15%), но и как ИП -введены общие положения о майнинге криптовалют -запрещено рекламировать криптовалюту -ИП можно заниматься добычей с момента включения в спецреестр -физ лица могут майнить без спец.реестра, но в пределах лимита эл.эн. -при майнинге и торговле КВ НПД нельзя ⠀ 🔵Доход для налога появляется при конвертации ЦВ в фиат (₽, $, €  и пр.), расход👉🏻фиат в ЦВ [не урегулирован момент определения рыночной цены при конвертациях, обычно берут в фиатном выражении по курсу биржи, но можно взять 1USDT=1$ по курсуЦБ] ⠀ 🟣Документы, подтверждающие доход/расход, пока не регламентированы, поэтому используем скриншоты из личного кабинета (см.рис ниже). Однако нужно быть готовым к возможным спорам с налоговой. Если расходы подтвердить невозможно, налог считается со всей суммы продажи . Важно к 3-НДФЛ приложить понятную Пояснительную записку. Тогда велика вероятность, что проверка пройдет гладко.

💱 НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ВАЛЮТЫ С точки зрения налогового законодательства, валюта относятся к «иному имуществу». Важно запомнить: 📌 Брокер НЕ является налоговым агентом по операциям с валютой. Считать налог, декларировать и платить нужно самостоятельно. 📌 Если валюта в собственности более 3 лет → налог платить не нужно, декларацию подавать не нужно. 📌 Если владели менее 3 лет → нужно: подать декларацию 3‑НДФЛ до 30 апреля следующего года уплатить налог до 15 июля 📌 Как уменьшить налог (вычеты): При расчёте налогооблагаемого дохода можно применить один из вычетов: • Вычет в размере расходов на покупку (если есть подтверждающие документы) • Фиксированный вычет 250 000 руб. в год (если документов нет или доход меньше этой суммы) 📌 Курс для расчёта: официальный курс Банка России на дату продажи / покупки валюты. 📌 Сальдирование: Убытком от продажи одной валюты можно уменьшить прибыль от продажи другой (например, убыток по доллару — на прибыль по евро). Налоговая практика это допускает, хотя и нет прямого разрешения в законодательстве. 📌 Особые случаи 🔹 Валюта куплена на ИИС Даже если валюта куплена и продана на ИИС, при сроке владения менее 3 лет отчитываться всё равно нужно. 🔹 Валюта куплена для покупки иностранных бумаг Здесь есть две точки зрения. Часть экспертов считает, что валюта в этом случае — средство расчёта, а не имущество, и декларировать не нужно. Другие настаивают на декларировании. Вопрос спорный, возможно придется отстаивать свою точку зрения. 🔹 Валюта покупалась и продавалась не через брокера, а через банк→ отчитываться все равно по закону нужно. Но нет четкой формы подтверждающего документа на покупку валюты. 🔹 Конвертация через рубль Если валюта сначала была продана за рубли, а затем куплена другая валюта — это две отдельные сделки👉🏻нужно декларировать. Если конвертация прошла напрямую (без рублёвого промежуточного шага), декларировать не нужно. 🔹 Продажа валюты менее чем на 250 000 руб. С 2021 года можно не подавать декларацию, если доход от продажи «иного имущества» за год составил менее 250 000 руб. Однако многие ИФНС на обучении рекомендуют всё равно декларировать, чтобы избежать вопросов. Но, если все таки не отчитались и у налоговой возникнет вопрос, то можете сослаться на № 305-ФЗ от 02.07.2021 и абз. 4 п. 4 ст. 229 НК РФ 📎В целях налогообложения валюты, к доходу принимается не чистая прибыль от ее продажи, а доход от реализации. Т.е., если, например, купили 100$ по 85р/$, а продали 100$ по 95р/$. В 3-НДФЛ ставим 100$*95=9500руб. (на скрине порядок декларирования валюты в программе Декларация)

ОБЯЗАННОСТЬ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ПРИ РАБОТЕ ЧЕРЕЗ ЗАРУБЕЖНОГО БРОКЕРА 🔘Налогообложение дохода по бумагам иностранного эмитента 📌 Главное отличие от российского брокера ✔️ Зарубежный брокер НЕ является налоговым агентом Всё, что связано с налогами, делаем самостоятельно: -подаём декларацию 3‑НДФЛ до 30 апреля следующего года -уплачиваем налог до 15 июля ✔️ Даже, если финансовый результат отрицательный👉🏻при наличии сделок (продаж/закрытия позиций), купонов, дивидендов и проч = получение доходов = декларацию подавать нужно❗️ 📌 Какие доходы декларируем ✔️ Прибыль от разницы цен (продажа минус покупка) — метод FIFO 📎Правильнее заполнять 3‑НДФЛ по отчёту с учётом режима Т+ ✔️ Купоны по облигациям ✔️ Дивиденды по акциям ✔️ Вариационная маржа по ПФИ (фьючерсы, опционы) ✔️ Проч. доходы, например, проценты по депозитам / вкладам на зарубежных счетах 📌 Подтверждающие документы В большинстве случаев достаточно брокерского отчёта По дивидендам налоговая может запросить документ об уплате налога в стране эмитента 📌 Если сделок много — удобно пользоваться спец сервисами и/или ИИ (все обязательно нужно перепроверять!), либо вести таблицу Excel и прикладываем расчеты/таблицы к пояснительной записке ФНС принимает такие расчёты, а инспектору будет проще проверять Отдельно давайте рассмотрим 🔘 Иностранные дивиденды ✔️ Через российского брокера (с 2024 года): Брокер сам выступает налоговым агентом, отчитываться не нужно ✔️ Через зарубежного брокера: Обязанность декларировать остаётся на нас 📌 Алгоритм действий ▪️Изучаем отчёт брокера ▪️Определяем страну эмитента – по ISIN коду на сайте isin.ru – в общероссийском классификаторе стран мира находим полное наименование ▪️Проверяем наличие СИДН (соглашения об избежании двойного налогообложения) – смотрим не приостановлены ли статьи соглашения (иногда приходится искать на разных сайтах, полные актуальные списки/редакции всегда есть в платных системах, например, Гарант или Консультатнт+) -если соглашения нет или оно приостановлено — платим налог в РФ в полном размере, в декларации не указываем, что налог удержан за границей -если налог удержан в меньшем размере — доплачиваем до полной ставки РФ (13%/15%) ▪️Заполняем 3‑НДФЛ на основании отчёта и подаём до 30 апреля. Если есть доплата — уплачиваем до 15 июля

Начала вести канал в МАХ 🇷🇺 https://max.ru/id667405550289_biz Поэтому, в продолжение предыдущего поста, актуализирую информацию по ситуациям, когда нужно самостоятельно отчитаться до 🔤🔤 🔤🔤🔤🔤🔤🔤 ⬇️

Ровно неделя осталась до крайнего срока подачи 3-НДФЛ за 2025 год ℹ️3️⃣0️⃣ ℹ️🔠🅰️🅰️🅰️🅰️🅰️ ℹ️2️⃣0️⃣2️⃣6️⃣ нужно отчитаться тем, у кого есть такая обязанность по закону. Для инвесторов это ситуации, когда за него НЕ отчитался налоговый агент, например⤵️ 1️⃣Если вы работали через зарубежного брокера👉🏻отчитываемся полностью самостоятельно Даже, если по итогу года убыток, но при этом были сделки👉🏻все равно нужно отчитаться за доход из-за рубежа. (пример заполнения можно посмотреть здесь https://t.me/naloginvests/296) 📎с 2024г нам НЕ нужно самостоятельно отчитываться по зарубежным дивидендам, полученным через российского брокера, однако рекомендуем проверить, точно ли за все полученные вами дивиденды брокер отчитался, как налоговый агент. 2️⃣При работе с зарубежным Форексом тоже отчитываемся самостоятельно (подробнее тут https://t.me/naloginvests/927) 3️⃣Если получили доход от реализации валюты (https://t.me/naloginvests/194) 4️⃣Доход от реализации криптовалюты (https://t.me/naloginvests/511) 5️⃣Доход от реализации драгоценных металлов в том числе GLDRUB_TOM (https://t.me/naloginvests/351) 6️⃣Доход налогового нерезидента, если брокер отчитался, как за резидента 7️⃣При продаже имущества, если срок владения меньше 3 или 5 лет (не только инвесторам, всем) 8️⃣При дарении ценных бумаг НЕблизкими родственниками (так как участились вопросы на эту тему, то выделяю отдельно этот пункт) 9️⃣Прочие ситуации, когда отсутствует налоговый агент 📎Если вы планируете подать 3-НДФЛ: -чтобы вернуть налог через вычеты -чтобы сальдировать доходы/убытки от разных брокеров -чтобы применить ЛДВ или убытки прошлых лет ✅то сделать это можно в течение 3 лет после окончания налогового периода (за 2025 год — до 31 декабря 2028).

Курс Налоги в инвестициях закончен✔️ Студенты сдали квалификационный тест для получения Удостоверения ДПО🎓 А я возвращаюсь в канал. Чат на написание сообщений открыт🔓

Друзья, всем здравствуйте! Прилетело несколько вопросов, как уменьшить налог по депозитам за 2025 год через декларацию 3-НДФЛ? К сожалению, никак🧐 Можно применить только необлагаемый лимит (в 2025 году он = 210тр). Самостоятельно подавать 3-НДФЛ не нужно, налоговая все сделает сама, примерно к середине текущего года (но ее нужно проверять!) Напомню, до 2024 года (включительно) налог можно было убрать или уменьшить с помощью вычетов, подав 3-НДФЛ, например, по социальным или имущественным вычетам. ❗️С 2025 года так уже сделать не получится.

P.S. на скрине слайд с сегодняшнего урока на курсе "Налоги в инвестициях"
Если вы еще не с нами, присоединяйтесь😉 Будем разбираться вместе, как еще можно снизить налоговую нагрузку.

👉🏻 https://click.vesperfin.com/uml4 📏📏📏📏

Друзья, всем здравствуйте! Прилетело несколько вопросов, как уменьшить налог по депозитам за 2025 год через декларацию 3-НДФЛ. К сожалению, никак🧐 Можно применить только необлагаемый лимит (в 2025 году он = 210тр). Самостоятельно подавать 3-НДФЛ не нужно, налоговая все сделает сама примерно к середине текущего года (но ее нужно проверять!) Напомню, до 2024 года (включительно) налог можно было убрать или уменьшить с помощью вычетов, подав 3-НДФЛ, например, по социальным или имущественным вычетам. ❗️С 2025 года так уже сделать не получится.

P.S. на скрине слайд с сегодняшнего урока на курсе "Налоги в инвестициях"
Если вы еще не с нами, присоединяйтесь😉

https://t.me/naloginvests/1131

Друзья! в следующий понедельник в школе Vesperfin стартует курс "Налоги в инвестициях"📚🧮 Если вы еще не с нами, присоединяйтесь😉 Будем вместе разбираться и в глюках ЛКН, и в новом интерфейсе программы Декларация, и во многом, многом другом. В конце курса проведу прямой эфир в формате вопрос/ответ 📌 Даты: 30 марта — 5 апреля 💰 Стоимость: 5 500 ₽ https://click.vesperfin.com/uml4 🎓Напомню, что, если вы бухгалтер или налоговый консультант (имеете профильное экономическое и/или бухгалтерское образование), то за отдельную плату сможете получить Удостоверение о повышении квалификации по дополнительной профессиональной программе "НДФЛ с доходов по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами" 📎Данная услуга оплачивается отдельно, цена 1000руб. 📎документ выдается после успешной итоговой аттестации (квалификационный тест) Чат на написание сообщений пока закрою, так как идет активная подготовка и не успеваю пока отслеживать вопросы и появление спама.

Друзья! в следующий понедельник в школе стартует курс "Налоги в инвестициях"📚🧮 Чат на написание сообщений пока закрою, так как не смогу отслеживать вопросы и появление спама. Если вы еще не с нами, присоединяйтесь😉 https://vesperfin.com/courses/course/nalogi-v-investitsiyakh/ 🎓Напомню, что, если вы бухгалтер или налоговый консультант (имеете профильное экономическое и/или бухгалтерское образование), то за отдельную плату сможете получить Удостоверение о повышении квалификации по дополнительной профессиональной программе "НДФЛ с доходов по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами" 📎Данная услуга оплачивается отдельно, цена 1000руб. 📎документ выдается после успешной итоговой аттестации (квалификационный тест)

🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤 🔤🔤🔤тип🔤 ↪️3️⃣↩️ СЕРИЯ 2 вычет на финансовый результат В прошлом посте я обещала рассказать, как сэкономить 13,5 млн.руб.🤑 на НДФЛ при использовании ИИС типС (3) Напомню, что: ✔️у ИИСтипС (тип3) мы можем пользоваться двумя типами вычетов: -на взносы (возврат налога с лимита в 400тр)👉рассмотрели в серии 1 -на финансовый результат (освобождение от уплаты налога с прибыли по сделкам и купонам) ✔️итак мы построили в 2026 г., лесенку. Например такую⤵️ до 2031 2032 2033 ✔️далее мы берем 110 млн.руб. (думаю для каждого из нас это не проблема 😎) и покупаем на них среднесрочные облигации. Предположим, что доходность к погашению у них 14% годовых. Суммы раскладываем следующим образом: ▪️43 млн. руб. на ИИС (I) до 2031г.👉доход через 5 лет=30,1млн.руб.👉30млн.руб. высвобождается из-под налогообложения т.е. налог будет 100т.р.х15%(*)=15т.р.(вместо 4,515млн.р.) ▪️36 млн. руб. на ИИС (II) до 2032г.👉доход через 6 лет=30,24млн.руб.👉30млн.руб. высвобождается из-под налогообложения т.е. налог будет 240т.р.х15%(*)=36т.р.(вместо 4,536млн.р.) ▪️31 млн. руб. на ИИС (III) до 2033г.👉доход через 7 лет=30,38млн.руб.👉30млн.руб. высвобождается из-под налогообложения т.е. налог будет 380т.р.х15%(*)=57т.р.(вместо 4,557млн.р.) (*) Для простоты и обобщения расчетов используем ставку НДФЛ 15% (на самом деле такая ставка для инвестора начинает работать при доходе более 2,4 млн.руб.) 🔽 Итоговая экономия на налогах 13,5млн.руб. [30млн.руб.*3года*15%=13.5млн.руб.] После подобных расчетов становится понятно, почему иногда мы слышим, что новый ИИС на самом деле создан для получения вычета с достаточно крупными капиталами. Речь идет именно про вычет на финансовый результат, а не про возврат налога с 400тр. Но даже если у вас вдруг по какой-то причине нет 110 млн., то на самом деле такой финт с освобождением от налога существенно повышает доходность при любых суммах инвестиций. [о том, как увеличивается доходность от инвестирования облигаций на ИИС рассматривали в этом посте https://t.me/vesperfin/5803 и подробно изучаем на курсе Облигации] ‼️важно ⁉️все примеры условные, расчеты округлены, есть другие погрешности и допущения, чтобы не уходить в дебри формул и нюансов ⁉️без учета реинвестирования ⁉️лесенка может быть иной ⁉️не ИИР😉

От души благодарю за такой отклик на прошлый пост❤️ Это было неожиданно и очень приятно🤗 Продолжаем налоговую тему. Про "лесенку"🪜 ИИС (серия 2)⬇️

Немного личный пост 💜 Оздоравливаемся с дочкой в санатории Кисловодска. Сначала хотела написать "отдыхаем", но язык не повернулся так нагло врать 😄 Потому что: с утра мы носимся по кабинетам/процедурам (те, кто был в санаториях, меня точно поймут), а во второй половине дня я работаю и параллельно убеждаю дочь сделать уроки (четверть еще не завершена). Дар убеждения в этом случае работает очень слабо😅 При этом в моих "наполеоновских" планах было наконец-то выделить время на блог: -расписать контент-план -написать посты -отказаться от ежемесячных видео с #лайфконтент (понимаю, что это совсем не блогерская подача) -начать записывать "кружочки" -перейти в ВК и МАХ -не забрасывать ТГ и ИГ -и т.д. и т.п. Ну-ну...)) На практике дело едва не закончилось тем, что я в какой-то момент чуть вообще не закрыла блог 🙈, потому что пришла к выводу: стоит полностью прекратить свою блогерскую деятельность. Катастрофически не хватает времени и сил на его ведение: многодетность с двумя подростками в пубертате вкупе с глобальными изменениями в налоговом законодательстве дает о себе знать уже дергающимся глазом, даже двумя  👀 В общем, грустно мне стало, что блогер я никудышный и надо бросать заниматься тем делом, которое уже на протяжении большого промежутка времени никак не может развиться в постоянный стабильно развивающийся блог. А потом... потом я пересмотрела посты за последний год (которых оказалось не так уж и мало), посмотрела семейные ежемесячные видео #лайфконтент, увидела, что отписок от канала совсем немного, несмотря на всю мою блогерскую несовершенность. И поняла, что всё достаточно неплохо и передумала закрывать блог😊 Я стараюсь давать реальную пользу, хоть и редкими постами. В моей тематике идет серьезная проработка материалов (изучение законодательства и перевод его на человеческий язык). 👉🏻 Не получится создавать их очень часто. По той же ПДС постоянно приходится штудировать закон и новости, а это требует достаточно много времени. И еще я поняла, что даже от семейных ежемесячных видео не надо отказываться, так как это та самая система "маленьких шагов", про которую так любят говорить психологи: во-первых, она стимулирует меня писать экспертные посты хотя бы ежемесячно (чтобы блог не превратился из налогового в ленту моих фотографий, я обязательно публикую пост вместе с #лайфконтент). а, во-вторых, благодаря этим видео у нашей семьи уже собран семейный видеоархив за целый год, который можно пересматривать. Раньше все фото и видео просто лежали мертвым грузом в телефоне. Поэтому я всё-таки решила остаться и продолжать в том темпе, который получается💛 При этом всё равно буду стремиться быть более активной и, возможно, покорять ВК и МАХ.