Совкомсервис: ВЭД/115-ФЗ

🤑 Счетная палата будет участвовать в контроле за операциями с цифровым рублем Комитет Госдумы по финансовому рынку предложил, чтобы Счетная палата участвовала в контроле работы ЦБ РФ в борьбе с отмыванием денег на платформе цифрового рубля. Контроль будет осуществляться через проверки, которые утвердит Госдума по предложению Национального финансового совета (НФС). Данная мера контроля необходима для объективности, так как внутреннее подразделение ЦБ будет проверять работу операторов цифрового рубля, что означает, что Банк России сам будет контролировать себя.

🤑 Конфискация иностранных активов Иностранные активы смогут передать в госсобственность — их перечень будет составлять правкомиссия по иностранным инвестициям. По специальному порядку будут определять стоимость изымаемого имущества, при этом решение будет приниматься так же, как и обычные процедуры конфискации, — через арбитражный суд. Ранее конфискации иностранных активов в РФ не проводились, для имущества иностранцев законодательно были предусмотрены другие ограничения — блокировка активов на счетах типа С и передача долей компаний во временное управление государства. Законопроект о конфискации активов Запада в России должен стать ответом на санкции США и ЕС, которые привели к заморозке части золотовалютных резервов ЦБ РФ.

💻 Борьба с дропами В 2025 году регулятор намерен разработать платформу для контроля за переводами россиян, ужесточить проверки счетов нерезидентов и продолжить профилактическую работу с населением. МВД разработало законопроект об уголовной ответственности для дропов. Банки поддержали инициативу, но при этом надеются на большее: усиление давления на дропов через операторов сотовой связи, миграционное законодательство и биометрию, быструю блокировку ресурсов с рекламой дропперских услуг.

🤑 Учет налога на прибыль при операциях с ЦФА Банк России проработал варианты изменений в НК РФ для стимулирования использования цифровых прав в трансграничных расчетах: предложено операции с ЦФА при трансграничных расчетах учитывать в общей базе по налогу на прибыль. Сейчас операции с ЦФА/ГЦП (в том числе при погашении) облагаются по ставке 25%, кроме выплат дивидендов по ЦФА, и учитываются в отдельной налоговой базе совместно с операциями с необращающимися производными финансовыми инструментами, что делает такие расчеты неэффективными.

📆 Риски при регистрации ИП В Госдуму внесен законопроект об уголовной ответственности за регистрацию ИП на подставных лиц. Пока такое наказание действует только для создателей фиктивных компаний. Согласно проекту, как организаторам схем с ИП, так и подставным ФЛ будет грозить наказание в диапазоне от штрафа до трех лет лишения свободы. Количество ИП в последние годы стремительно растет — они наделены схожими с ЮЛ правами, но на них не распространяется ряд ограничений по распоряжению денежными средствами при их обналичивании. В связи с этим реквизиты ИП широко используются в совершении преступлений, связанных с незаконной банковской деятельностью, уклонением от уплаты налогов и сокрытием имущества, получением налоговых вычетов, банкротством, отмыванием денежных средств.

💸 Карты Мир в Иране Второй этап интеграции платежных систем РФ и Ирана, на котором владельцы карт системы "Мир" смогут использовать их на иранской территории для оплаты товаров и услуг, планируется завершить до 30.06.2025 года. К третьему этапу, когда иранские граждане смогут оплачивать покупки с помощью своих карт в России, планируется перейти во второй половине 2025 года.

🤑 Транспортные компании проверят после жалоб на финансовые махинации Недоплату налоговых и страховых отчислений оценивают в 920 млрд в год. Среди нарушений — выдача зарплат в конвертах и нерегистрируемые переработки. Известия

🔄 Навигатор по ограничительным мерам ЦБ обновил на своем сайте свод информации об ограничительных мерах экономического характера в РФ (навигатор по применению контрсанкционных указов).

🔄 Навигатор по ограничительным мерам ЦБ обновил на своем сайте свод информации об ограничительных мерах экономического характера в РФ (навигатор по применению контрсанкционных указов).

🎄Уважаемые подписчики канала! Поздравляем вас с наступающим Новым годом! Пусть новый год подарит массу возможностей, перспектив и гениальных планов. Желаем держаться курса удачи и уверенно идти к успеху! Мы рады, что этот год вы провели с нами. Надеемся на дальнейшее сотрудничество. Ваши Комплаенс-помощники.

💸 Экспортеры и импортеры в расчетах Экспортеры на основании разрешения Правкомиссии могут осуществить оплату за резидента-импортера со своего счета за рубежом. Оплату экспортер осуществляет после получение рублей внутри РФ от импортера. Обязанность импортера – обеспечить ввоз товара в РФ в течение 180 дней или обеспечить возврат аванса.

🤑 Оплата за российский газ Президент подписал Указ о возможности оплаты за российский газ через любой российский банк, а не только через ГПБ. Прием оплаты таким способом допускается на период до конца первого квартала 2025 года.

📈 Повышенные пошлины на ввоз товаров Правительство РФ продлило до 31.12.2025 повышенные пошлины на ввоз ряда товаров из недружественных стран, такие как: оружие, парфюмерная продукция, бытовая химия, вино и пиво, фанера, обои, кондитерские изделия и аккумуляторы и др. Минэкономразвития отметил, что пошлины повышены в тех сегментах рынка, где отечественные производители либо находились в неравном конкурентном положении, либо смогли быстро нарастить объемы производства и эффективно заместить импортные товары качественной и востребованной продукцией.

🎉 Такие важные победы! Комплаенс Совкомбанка признан самым эффективным на премии «Финансовая элита России». Вот уже 19 лет премия вручается лучшим компаниям и специалистам в сфере управления финансами. Эксперты отметили инновационность наших сервисов и поддержку бизнеса в непростых условиях. На прошедшей в начале недели Национальной банковской премии жюри также высоко оценило наш «Персональный консультант по комплаенс/ВЭД». Всегда с вами на связи самый эффективный комплаенс — работаем для вас! 😊

🔄 Критерии подмены трудовых отношений ФНС опубликовала письмо, в котором указала критерии подмены трудовых отношений для выявления использования ЮЛ/ИП одной из схем незаконной налоговой оптимизации: - график периодичности выплат - объем выплат в отношении налогоплательщиков НПД - доля доходов от общей массы доходов налогоплательщиков НПД - постоянство взаимоотношений с организациями - предыдущие места работы самозанятых - связи текущих заказчиков налогоплательщиков НПД с их бывшими работодателями и др. ЮЛ/ИП при взаимодействии с налогоплательщиками НПД необходимо проявлять должную осмотрительность и самостоятельно оценивать возможные риски.

🛩️ Лизинг иностранных самолетов Правила исполнения договоров лизинга иностранных самолетов в РФ в условиях действия западных санкций предложено продлить сразу до 2030 года. Постановление регламентирует порядок эксплуатации авиатехники, взятой в лизинг у зарубежных компаний по договорам, заключенным до 24.02.2022. Расчеты между лизингодателем и лизингополучателем, согласно постановлению, осуществляются "в соответствии с условиями договора в порядке, установленном российским законодательством, предусматривающим специальные экономические меры в сфере ВЭД" – то есть в соотвествии с Указом №179 от 01.04.2022 – через счет типа С, если сумма платежа превышает 10 млн.руб/месяц.

💸 ЦБ РФ планирует упростить получение дивидендов акционерами резидентов САР Регулятор опубликовал для общественного обсуждения проект указания о выплате дивидендов международных компаний (МК) на акции, права на которые учитываются на счетах иностранных номинальных держателей, регистраторов и счетах депозитарных программ. В случае, когда дивиденды не дошли до акционеров из-за санкций в отношении них самих, МК, либо в отношении участников иностранной учетной инфраструктуры, акционеры смогут в течение 60 дней с момента раскрытия МК информации об исполнении обязанности по выплате дивидендов обратиться к ней с заявлением об осуществлении выплат. МК в течение 30 рабочих дней должна будет принять решение.

Уважаемые подписчики! Комплаенс Совкомбанка участвует в Национальной банковской премии 2024 с проектом «Персональный консультант по комплаенс/ВЭД». Голосование проходит на сайте премии https://nbp.nbj.ru/v82/ до конца сегодняшнего дня. Персональный консультант — это наш общий продукт. Ваша активность и поддержка крайне важны. Всегда с вами, всегда на связи, ваша команда комплаенс 😊

🔄 Обмен информацией о дроблении бизнеса C начала 2025 года начинается эксперимент по обмену между ФНС и маркетплейсами информацией о дроблении бизнеса. Цель информационного обмена - донастройка систем внутреннего контроля маркетплейсов и оперативный обмен информацией с ФНС, чтобы выявлять и предотвращать случаи дробления бизнеса ЮЛ/ИП, торгующих в интернете. Выявление налоговых рисков на более ранних стадиях направлено на обеспечение конкурентных условий торговли на маркетплейсах, а также на предотвращение уклонения от уплаты налогов.

❌ Продление продовольственного эмбарго Президент продлил до 31.12.2026 запрет на ввоз в РФ с/х продукции, сырья и продовольствия, страной происхождения которых являются США, страны ЕС, Канада, Австралия, Норвегия, Украина, Албания, Черногория, Исландия, Лихтенштейн и Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии. Этим же постановлением расширен перечень стран, подпадающих под действие продовольственного эмбарго - в него добавлена Новая Зеландия.