Pelatihan Akuntansi Forensik dan Audit Investigatif Bergelar non Akademik CTFAIA Angkatan 11
[Certified Trained Forensic Accounting and Investigative Auditing]
Pelatihan : 4-8 Mei 2026
Pukul : 18.30 sd 21.00 WIB
Link Pendaftaran :
bit.ly/ctfaia11
Pemateri :
Arly Leonard Manafe, SE., M.Acc., Akt., CA., CPA., Asean CPA., CPA (Aust.)., CIAP, CTA., CCFA., CPITA., CICP., CFIP., CFAP., CPGRC., CFCS., CAMS, GRCP., GRCA., IPMP., IDPP., IAAP., IRMP., CACP
[Manager Corporate Fraud Investigator]
Cakupan Materi:
Hari 1 : Konsep Dasar dan Klasifikasi Fraud
1. Pengenalan Forensic Accounting dan Investigative Auditing
* Definisi & Peran dalam Pengungkapan Fraud
* Perbedaan Audit Internal, Investigatif, dan Forensik
2. Pemahaman tentang Fraud • Definisi Fraud (ACFE & ISA 240)
* Unsur Fraud: Niat, Pelanggaran Kepercayaan, Keuntungan Ilegal
* Fraud Tree & Kategorisasi (Bribery, Economic Extortion, Forgery, dll.)
3. Metode Deteksi Fraud
* Hasil Survei ACFE 2024: Metode Awal Deteksi Fraud
* Fraud Triangle: Pressure, Opportunity, Rationalization
* Studi Kasus: Whistleblower & Peran Internal Audit
* Studi Kasus: PT. Pertamina Patra Niaga
Hari 2 : Investigasi Fraud dan Metode Pemeriksaan
1. Fraud Examination & Metodologi Investigasi
* Konsep Fraud Predication
* Langkah-langkah Pemeriksaan Fraud
* Investigasi Flowchart
2. Perencanaan & Pelaksanaan Investigasi
* Pembentukan Tim Investigasi
* Penyusunan Timeline & Budget Investigasi
* Teknik Pengumpulan Bukti (Testimonial, Digital, Dokumen)
3. Teknik Analisis Bukti dan Studi Kasus
* Kategori Bukti (Direct, Circumstantial, Corroborative)
* Proses Chain of Custody dalam Investigasi
* Regulation Analysis dalam Fraud Investigation
* Studi Kasus: E-Fishery
Hari 3 : Fraud Data Analytics dan Teknik Pengolahan Data
1. Fraud Data Analytics
* Konsep & Tujuan Data Analytics dalam Fraud Detection
* Metode Identifikasi Anomali & Red Flags
2. Strategi Analisis Data untuk Deteksi Fraud
* Identifikasi Spesifik: Missing Data, Duplicate Transactions, Change Analysis
* Internal Control Avoidance: Splitting Transactions, Override Transactions
* Data Interpretation Strategy: High-Level Fraud Scenario
3. Penerapan Fraud Data Analytics dalam Audit
* Number Anomaly Strategy (Benford’s Law, Even Number Transactions)
* Frequency Analysis: Identifikasi Pola & Outliers dalam Data
* Studi Kasus & Simulasi Audit Data Analytics
* Studi Kasus: Kasus Korupsi Ekspor Sawit - Wilmar Grup (optional, bisa geser hari ke 4)
Hari 4 : Teknik Investigasi Lanjutan & Covert Operations
1. Teknik Pengawasan dan Operasi Rahasia
* Undercover & Surveillance Operations
* Mobile & Fixed Surveillance
* Risiko dan Etika dalam Operasi Rahasia
2. Teknik Wawancara dan Interogasi
* Perbedaan Interview & Interrogation
* Tahapan Interogasi: Persiapan, Pertanyaan Kunci, Identifikasi Tersangka
* Teknik Menangani Resistensi & Penyangkalan
3. Admission Seeking & Pengakuan Fraud
* Teknik Persuasi dalam Mendapatkan Pengakuan
* Rationalization Techniques dalam Wawancara 2 Outline CTFAIA – Progam 5 Hari
* Studi Kasus: Analisis Reaksi & Respons Tersangka
Hari 5 : Pelaporan Investigasi & Legal Aspects
1. Penyusunan Laporan Investigasi Fraud
* Struktur Laporan Investigasi
* Teknik Menulis Temuan yang Akurat dan Jelas
* Karakteristik Laporan yang Baik
2. Perhitungan Kerugian Keuangan dalam Fraud
* Metode: Total Loss, Net Loss, Opportunity Cost
* Studi Kasus: Penghitungan Kerugian dari Kasus Nyata
3. Legal Aspects & Asset Recovery
* Dasar Hukum Fraud (KUHP, UU Korupsi)
* Tracing Illicit Transactions & Asset Recovery
* Menjadi Saksi Ahli dalam Persidangan
Link Pendaftaran :
bit.ly/ctfaia11
Contact Person Panitia :
WA :
wa.me/6285732288082