اکنون در دسترس! پژوهش تلگرام ۲۰۲۵ — مهمترین بینشهای سال 
ЦФУ - налоги и бизнес
رفتن به کانال در Telegram
Помогаем предпринимателям получить до 30% прибыли за счет законной экономии на налогах. ▪️Консультации по УСН 1% ▪️Налоговое планирование ▪️Бух. сопровождение Записаться на бесплатную консультацию по применению льготы УСН 1% https://clck.ru/3NyEqf
نمایش بیشتر747
مشترکین
اطلاعاتی وجود ندارد24 ساعت
+17 روز
+330 روز
در حال بارگیری داده...
کانالهای مشابه
ابر برچسبها
اشارات ورودی و خروجی
---
---
---
---
---
---
جذب مشترکین
ژوئیه '26
ژوئیه '260
در 0 کانالها
ژوئن '26
+16
در 0 کانالها
Get PRO
مه '26
+17
در 0 کانالها
Get PRO
آوریل '26
+33
در 0 کانالها
Get PRO
مارس '26
+19
در 0 کانالها
Get PRO
فوریه '26
+19
در 0 کانالها
Get PRO
ژانویه '26
+45
در 0 کانالها
Get PRO
دسامبر '25
+23
در 1 کانالها
Get PRO
نوامبر '25
+23
در 0 کانالها
Get PRO
اکتبر '25
+36
در 0 کانالها
Get PRO
سپتامبر '25
+29
در 1 کانالها
Get PRO
اوت '25
+17
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئیه '25
+26
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئن '25
+47
در 1 کانالها
Get PRO
مه '25
+46
در 1 کانالها
Get PRO
آوریل '25
+40
در 1 کانالها
Get PRO
مارس '25
+60
در 1 کانالها
Get PRO
فوریه '25
+49
در 1 کانالها
Get PRO
ژانویه '25
+30
در 1 کانالها
Get PRO
دسامبر '24
+36
در 1 کانالها
Get PRO
نوامبر '24
+42
در 1 کانالها
Get PRO
اکتبر '24
+53
در 1 کانالها
Get PRO
سپتامبر '24
+25
در 1 کانالها
Get PRO
اوت '24
+49
در 0 کانالها
Get PRO
ژوئیه '24
+340
در 1 کانالها
| تاریخ | رشد مشترکین | اشارات | کانالها | |
| 06 ژوئیه | 0 | |||
| 05 ژوئیه | 0 | |||
| 04 ژوئیه | 0 | |||
| 03 ژوئیه | 0 | |||
| 02 ژوئیه | 0 | |||
| 01 ژوئیه | 0 |
پستهای کانال
🕵️ Новые проверки в «Честном Знаке»: что ждёт производителей?
С 1 июля 2026 года производителей и импортёров ряда товарных групп ждут серьёзные изменения. Постановление Правительства РФ № 526 от 07.05.2026 вводит обязательную проверку реальных производственных мощностей. Цель — исключить ситуации, когда под видом собственного производства идёт перепродажа чужого товара.
Если коротко: теперь недостаточно просто заявить «я произвожу» — нужно это подтвердить!🔎 Какие товары под контролем? • обувь • одежда • парфюмерия • шины • БАДы 👇 Как будут проверять? Проверка пройдёт в два этапа: ▪️ Дистанционная проверка. После регистрации в «Честном Знаке» производитель получит уведомление о необходимости предоставить подтверждающие материалы. Дается всего 3 рабочих дня, чтобы загрузить фото и видео оборудования в работе, сотрудников на местах, образцов готовой продукции. ▪️ Выездная инспекция. Если дистанционная проверка вызовет сомнения, оператор системы может направить инспекцию на место производства. Производителя уведомят в течение 2 рабочих дней, а на согласие дать доступ инспекторам будет 5 рабочих дней. ⚠️ Чем грозит несоблюдение правил? • отказ в выдаче кодов маркировки — без них нельзя ввести товар в оборот • блокировка операций в системе «Честный Знак» • исключение из цепочки оборота: невозможность отгружать и продавать продукцию • штрафные санкции
Что делать уже сейчас: чек‑лист подготовки ✔️ Проведите аудит производственных мощностей: проверьте соответствие оборудования технологическим требованиям, наличие всех необходимых сертификатов и лицензий. ✔️ Соберите пакет подтверждающих документов: актуальные фото и видео цехов, договоры аренды или собственности, акты ввода оборудования в эксплуатацию, штатное расписание и трудовые договоры. ✔️ Сверьте регистрационные данные в системе «Честный Знак»: реквизиты компании, тип участника оборота, сведения о производственных площадках. ✔️ Проверьте карточки товаров в Национальном каталоге: описание продукции, состав, характеристики и назначение должны строго соответствовать требованиям маркировки.➡️ Белый импорт по цене карго с экономией до 12 000% ➡️ О ЦФУ ГРУПП 📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте
| 2 |  :🚢 Белый импорт VS карго: экономим на таможне и НДС 67%
Импорт из Китая нередко оценивают по одному показателю — цене за килограмм. Считается, что по этому показателю карго-поставкам нет равных. Однако за низкой ценой карго обычно кроется целый букет рисков:
— неполный пакет документов
— вопросы к происхождению товара
— сложности на маркетплейсах
❗️ У нас есть другое решение — «Белый импорт по цене карго»: законный способ ввозить товары из Китая и экономить до 12 000 % на таможенных платежах! Никаких подмен кодов, фиктивных документов и рисков — как карго, только в белую.
Разберём на примере реальной поставки.
Дано: партия сумок Jordan в красном и синем цвете
Вес: 138,5 кг
Объём: 0,6614 м³
Стоимость товара: 6 600 CNY
Адрес доставки: Москва
🚢 Обычная доставка
Стоимость услуг по импорту: 502 USD, из них на налоги и таможенное оформление — 264,94 USD, в том числе - 47,14 USD пошлина и 217,8 USD НДС
📄 В эту сумму входят:
— обработка груза на складе в Китае и доставка до СВХ в России
— таможенное оформление
— пошлина и НДС по ставкам ИТС
— обработка груза на складе в России
— доставка от СВХ до места назначения
— страховка груза
Стоимость импорта за кг: 3,62 USD
🚢 Доставка через уполномоченного экономического оператора (Белый карго)
За счёт процедуры через УЭО по ст. 437 ТК ЕАЭС таможенные платежи ниже, чем при обычном импорте по инвойсовой стоимости: пошлина составит 15,58 USD, НДС — 71,99 USD, итого — 87,57 USD
✅ Разница — 177,37 USD: таможенные платежи при импорте через УЭО ниже на 67%!
Клиент получает:
— реальное товарное наименование в декларации
— официальную таможенную очистку
— договор и закрывающие документы
— ДТ, инвойсы, упаковочные документы, транспортные накладные, УПД
— безналичный расчёт
— сопровождение до склада в Москве
— экономию (в зависимости от товарной категории) — до 12 000%
Срок доставки — до 42 дней.
Белый импорт — решение для тех, кому нужна цена как при карго — но без серых схем, нервотрёпки и проблем с документами.
📩 Готовы бесплатно рассчитать поставку вашего товара из Китая — напишите нам.
➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 96 |
| 3 |  💰 Регионам спустили план по повышению налогов
ФНС направила регионам ↖️ письмо с набором мер для увеличения налоговых доходов. В фокусе — имущество организаций, транспорт, земля и недвижимость физлиц.
🏠 Налог на имущество организаций
Регионам необходимо проработать:
🟦 расширение перечней торгово-офисной недвижимости, по которой налог считают от кадастровой стоимости
🟦 вовлечение в кадастровое налогообложение объектов из ст. 378.2 НК РФ: жилых помещений, гаражей, машино-мест и других объектов
🟦 пересмотр пониженных ставок
🟦 отмену неэффективных льгот
🟦 электронный обмен сведениями о разрешениях на ввод объектов в эксплуатацию
⚠️ Последний пункт касается компаний, которые строят и вводят новые объекты: сейчас налоговая часто получает сведения после регистрации прав в ЕГРН. Новый обмен позволит инспекциям получить данные раньше — уже на этапе ввода объекта в эксплуатацию.
🚌 Транспортный налог
По транспортному налогу регионам нужно:
🟦 посчитать выпадающие доходы из-за пониженных ставок
🟦 проработать повышение ставок до максимальных значений
🟦 проверить действующие льготы
📄 Мера касается транспорта организаций и граждан: легковых и грузовых автомобилей, автобусов, спецтехники и других объектов налогообложения.
❄️ Земельный налог
По земельному налогу муниципалитетам нужно:
🟦 пересмотреть пониженные ставки и льготы
🟦 уточнить категории земель и виды разрешённого использования
🟦 проверить сведения о правообладателях в ЕГРН
🟦 ежеквартально выявлять участки, которые используют не по назначению
❄️ Для участков с нецелевым использованием налоговая нагрузка вырастет через повышенную ставку.
👤 Налог на имущество физлиц
По недвижимости граждан запланированы:
🟦 инвентаризация объектов
🟦 уточнение характеристик недвижимости в ЕГРН
🟦 проверка льгот и пониженных ставок
🟦 вовлечение в налоговый оборот объектов, по которым не хватает данных
🏷 Регионы должны были проработать предложения до 5 июня. Аналогичные поручения направил Минфин. Меры направлены на сокращение дефицита региональных бюджетов: дополнительные доходы будут собирать через региональные и местные налоги.
➡️ Налоговый аудит
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 109 |
| 4 |  🚘 Как продать автомобиль руководителю и не получить претензии от налоговой?
Распространённая практика в бизнесе — когда компания выкупает автомобиль из лизинга, а затем продаёт его директору или собственнику. На первый взгляд схема выглядит простой и безопасной. Но именно такие сделки регулярно становятся предметом налоговых проверок.
2 способа передачи имущества
✔️ перевод договора лизинга на физическое лицо ближе к завершению срока лизинга
✔️ продажа уже выкупленного автомобиля руководителю
Оба варианта рабочие, но ни один из них нельзя назвать полностью безопасным с точки зрения налогов. Если автомобиль за 3 млн руб. уходит директору за 50 тыс. руб., у инспекции возникнут вопросы.
👨🏻⚖️ Судебная практика показывает: особое внимание вызывают сделки, где цена отличается от рыночной более чем в 2 раза. В таких случаях суды нередко поддерживают позицию инспекции.
Но риски возникают не только из‑за цены. При продаже имущества руководителю налоговая проверяет:
✔ действительно ли автомобиль использовался в деятельности компании
✔ чем подтверждаются маршруты поездок и пробег
✔ есть ли документы по расходам на топливо и обслуживание
✔ не использовалось ли имущество исключительно в личных целях
⚠️ Если выясняется, что транспорт использовался преимущественно в личных целях руководителя или членов его семьи, компания рискует не только получить доначисления по сделке продажи, но и потерять право на признание части расходов и вычетов НДС за весь период эксплуатации автомобиля.
👩🏻💻 Как сделать всё правильно: 4 шага к «чистой» сделке
Шаг 1. Определите рыночную стоимость
Откройте Avito, Auto.ru, «Дром» и найдите 5–10 аналогичных авто. Установите цену в нижней границе этого диапазона.
Шаг 2. Закажите независимую оценку
Отчёт оценщика — ваш главный щит в споре с налоговой. Он подтвердит обоснованность цены и даст возможность оспорить экспертизу инспекции, если она решит провести свою проверку.
Шаг 3. Соберите «досье» на автомобиль
Докажите, что машина работала на бизнес. Пригодятся чеки на топливо, путевые листы, отчёты о деловых поездках, данные одометра за весь период использования, акты списания ГСМ. Эти доказательства предотвратят отказ в признании расходов и вычетах НДС.
Шаг 4. Напишите экономическое обоснование сделки
Объясните, почему компания продаёт авто именно так. Например: «Автомобиль 2018 года выпуска, пробег 150 000 км. Компания обновляет автопарк. Продажа директору по остаточной стоимости экономит затраты на реализацию через третьих лиц и ускоряет списание актива».
➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 99 |
| 5 |  🤖 13 СТОП-слов для робота-инспектора
В 2026 году ваши ответы на требования ФНС сначала читает не инспектор, а искусственный интеллект. Алгоритмы системы АСК НДС-3 и других платформ настроены на поиск слов-маркеров. Если ИИ находит их в тексте, он классифицирует ответ как рискованный и может передать дело «живому» инспектору для углубленной проверки.
⛔️ СТОП-слова
❌ «К сожалению»
✅ Факты без эмоций
❌ «Возможно», «скорее всего»
✅ «Информацию уточняем…»
❌ «Ошибка», «ошиблись», «не учли», «ошибочно», «допустили неточность»
✅ «Данные приведены в соответствие с первичными документами», «Данные скорректированы по первичке»
❌ «Технический сбой»
✅ «Расхождение устранено»
❌ «Не успели», «забыли»
✅ «Документы отражены в периоде получения»
❌ «Отчитывались впервые»
✅ «Расхождение вызвано особенностями переходного периода»
❌ «Не обязаны представлять»
✅ «Требование не соответствует статье ___ НК РФ (с учётом приказа, методических рекомендаций, судебной практики: дело № ___)»
❌ «Контрагент не представил»
✅ «Компания получила и отразила следующие документы: …»
❌ «По просьбе», «по указанию»
✅ Исключить
❌ «Документы отсутствуют»
✅ «Документы уничтожены по акту (например, с истекшим сроком хранения)»
❌ «Оптимизация»
✅ «Изменение обусловлено корректировкой бизнес-стратегии / бизнес-модели»
❌ «Нарушили»
✅ «Показатели скорректированы по закону»
❌ «На основании договоров»
✅ «Предмет договора: _. Стороны: _. Исполнение подтверждено: ___»
Как говорить с алгоритмом на одном языке: 3 главных правила
✔️ Только факты, без эмоций. Фразы вроде «к сожалению» или «возможно» воспринимаются как неуверенность или неинформативность.
✔️ Не признавайте ошибки. Слова «ошибка», «технический сбой», «забыли» — прямые триггеры для углубленной проверки.
✔️ Опирайтесь на документы и нормы. Используйте ссылки на первичные документы и статьи НК РФ, шаблонные и нейтральные формулировки.
➡️ Помощь при налоговых проверках
➡️ О ЦФУ ГРУПП | 112 |
| 6 |  💸 Где селлеры теряют деньги при импорте из Китая: 5 неочевидных ловушек
Одна из самых опасных ошибок в бизнесе — ориентироваться на оборот, а не на прибыль. На бумаге всё выглядит отлично: поставки идут, выручка растёт, продажи радуют. Но когда дело доходит до подсчёта реальной прибыли, выясняется, что часть денег исчезла ещё до того, как товар попал на склад.
Разберём 5 распространённых ловушек, которые ежегодно обходятся импортёрам в сотни тысяч рублей 👇
❌ Ловушка №1: курс валюты
В расчётах заложен курс ЦБ — например, 11 руб./юань. Но в момент оплаты банк проводит конвертацию по рыночному курсу, который может оказаться на 5–7 % выше. Разница в несколько десятков копеек на единице товара кажется незначительной. Однако на крупной партии она легко превращается в сотни тысяч рублей дополнительных расходов, которые напрямую уменьшают маржу.
❌ Ловушка №2: объёмный вес
Многие селлеры рассчитывают стоимость доставки исходя из фактического веса груза. Однако перевозчики часто используют объёмный вес — особенно для лёгких, но габаритных товаров.
В результате стоимость логистики может оказаться в 1,5–2 раза выше первоначальных ожиданий — вы платите не только за килограммы, но и за место, которое груз занимает в контейнере.
❌ Ловушка №3: брак и пересорт
Даже при работе с проверенными поставщиками часть товара может оказаться бракованной или не соответствовать заказу.
Проблема не ограничивается стоимостью самого товара. Брак необходимо документально оформить, хранить, а в ряде случаев — утилизировать через лицензированные организации. Все эти расходы ложатся на импортёра и редко учитываются при планировании поставки.
❌ Ловушка №4: задержка поставки
Срыв сроков поставки превращает сезонный товар в неликвид. Например, летняя коллекция одежды приехала не в мае, а в августе — спрос уже упал, деньги «заморожены», склад заполнен, а возможность закупить актуальный товар упущена. Кассовый разрыв и дополнительные расходы на хранение — вот что получает бизнес вместо запланированной прибыли.
❌ Ловушка №5: неполный учёт налогов
Многие компании недооценивают влияние налоговой нагрузки на итоговую экономику сделки.
При переходе с «серых» схем на официальный импорт расходы могут увеличиться на 20–40 %. НДС, налог на прибыль, страховые взносы, а также возможные штрафы и пени необходимо учитывать ещё на этапе финансового планирования, а не после поставки.
👩🏻💻 Каждая из этих ловушек по отдельности может показаться несущественной. Но именно из таких «мелочей» складываются сотни тысяч, а иногда и миллионы рублей недополученной прибыли.
Поэтому перед запуском новой поставки важно оценивать не только закупочную стоимость товара, но и полную экономику сделки: логистику, валютные риски, налоги, возможный брак и сроки поставки.
❗️ В ЦФУ ГРУПП мы помогаем выстроить официальный импорт из Китая так, чтобы каждая поставка оставалась экономически эффективной, а бизнес работал по прозрачной, безопасной и полностью легальной схеме.
➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 102 |
| 7 |  🏠 Заказчик не принял работы, но заявил вычет НДС. Что делать подрядчику?
В III квартале 2022 года подрядчик передал заказчику акт выполненных работ и счет-фактуру. Заказчик акт не подписал, но претензии и мотивированные возражения не предъявил. Подрядчик реализацию и НДС в 2022 году не отразил, а в 2023 – отправился в суд (спор длится и по сей день).
В декабре 2025 года заказчик внезапно подписывает акт, сам уменьшает стоимость работ и перечисляет подрядчику оплату — уже исходя из сниженной суммы. А уже в марте 2026 года подрядчика осчастливила ИФНС — система выявила разрыв: НДС заявлен к вычету, а соответствующее начисление не отражено.
Здесь два ключевых вопроса:
🔵 мог ли заказчик заявить вычет в IV квартале 2025 года?
Скорее всего, нет. Для вычета по счету-фактуре, выставленному в III квартале 2022 года, срок переноса уже истёк. Последним периодом, в котором можно было заявить вычет, был II квартал 2025 года.
🔵 обязан ли подрядчик начислить НДС в 2025 году?
Зависит от обстоятельств дела и избранной позиции в суде.
По общему правилу заказчик должен в срок подписать акт или направить мотивированные возражения — иначе ФНС может утверждать, что работы были фактически приняты ещё в 2022 году (тогда и надо было отражать выручку и НДС).
На практике ФНС часто придерживается другой логики — и в этом случае декабрь 2025 года будет считаться моментом фактической приёмки (что позволяет предъявить требования по НДС в текущем периоде).
⚙️ Как поступить подрядчику?
Однозначного универсального решения здесь нет. Подрядчик может:
1️⃣ Признать реализацию в 2025 году и закрыть вопрос с ИФНС. Минус — это может ослабить позицию компании в суде.
2️⃣ Вернуть деньги как ошибочно перечисленный платёж. Юридически ход силён, но на практике бизнес пользуется им нечасто.
3️⃣ Подать уточнёнку за IV квартал 2025 года и исчислить НДС с поступившего аванса по расчётной ставке, показав ФНС свою добросовестность и при этом не соглашаясь с тем, что спорная сумма выполненных работ является окончательной.
⚠️ Кроме того, следует проанализировать стоимость договора после повышения НДС и определить, на какую из сторон — заказчика или подрядчика — ложится дополнительная налоговая нагрузка.
➡️ Помощь при налоговых проверках
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 79 |
| 8 |  🚚 С 1 июня в России заработала система СПОТ
Теперь ввоз товаров из стран ЕАЭС автомобильным транспортом требует оформления электронного документа о предстоящей поставке (ДОПП) и получения QR‑кода.
🛃 Как работать по‑новому: пошаговая инструкция
Шаг 1. Оформите ДОПП
Это электронный документ, который подаётся через СПОТ либо через операторов ЭДО.
В ДОПП вносятся следующие данные:
— О заявителе (ИНН, наименование)
— О продавце (ИНН, наименование)
— О договорах (контрактах), включая спецификации
— О товаре: наименование, код ТН ВЭД, количество, стоимость
— О разрешительных документах на товары (сертификаты, декларации, разрешения)
— О перевозчике
— О планируемой дате ввоза
— О транспортном средстве (государственный регистрационный номер)
— О сумме обеспечительного платежа с его потоварным расчётом и об основаниях освобождения от его уплаты (если применимо)
❗ Каждая партия товара оформляется отдельным документом.
Шаг 2. Внесите обеспечительный платёж (ОП)
ОП — это гарантия будущей уплаты НДС и акцизов. Сумма рассчитывается как предполагаемая сумма ввозного НДС и акциза по поставке. Если стоимость в контракте указана в валюте, для расчёта используется курс на дату подачи ДОПП.
💳 Платёж вносится на специальный КБК — 182 1 04 03000 01 1000 110 — не позднее чем за 2 дня до пересечения границы.
☝️ Правительство РФ ввело переходный период по ОП: Армения, Казахстан и Киргизия освобождены от авансового платежа до 1 июля 2026 года; поставки из Беларуси можно вести без обеспечительного платежа до 1 ноября 2026 года.
Шаг 3. Получите QR‑код и передайте перевозчику
QR‑код формируется автоматически после подачи ДОПП и резервирования платежа и приходит в течение 15 минут.
❤️ Передайте код водителю — он обязан предъявить его при прохождении границы. Без кода въезд в РФ запрещён.
👩🏻💻 Чем сложнее становятся правила импорта, тем важнее надежная и прозрачная схема поставок. ЦФУ ГРУПП помогает бизнесу перейти на белый импорт без переплат и получить все преимущества официального ввоза: документы, прозрачную себестоимость и защиту от рисков.
📩 Напишите нам — рассчитаем стоимость поставки и подберем оптимальное решение для вашего бизнеса.
➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 110 |
| 9 |  👮♂️ Не только счета: налоговая массово блокирует патенты и товарные знаки должников
В 2026 году ФНС стала активно применять обеспечительные меры к бизнесу с налоговыми долгами. Под ограничения теперь попадают не только деньги на счетах, недвижимость и оборудование, но и нематериальные активы:
— товарные знаки и патенты
— базы данных и права на ПО
— права требования к контрагентам
— иные объекты интеллектуальной собственности
Правообладатель сохраняет права на товарный знак, патент или ПО и может продолжать использовать их в работе компании, но лишается права продать их, передать в залог, переоформить на другую компанию или заключить лицензионный договор без согласия ФНС.
⚠️ По оценкам экспертов, в настоящее время обеспечительные меры накладываются после проверок примерно в 85% спорных случаев.
☝🏻 У многих компаний ключевые активы сегодня — это не оборудование и недвижимость, а интеллектуальная собственность. Для ИТ-компаний, маркетплейсов, франчайзинговых сетей и правообладателей стоимость бренда, базы данных или лицензии часто превышает цену материальных активов.
Если инспекция выявляет риски вывода активов, она может наложить ограничения в качестве обеспечительной меры, чтобы компании не удалось спрятать имущество до завершения спора.
🔧 Решение о блокировке принимается инспектором на основе данных автоматизированной системы комплексного управления и администрирования долга (СКУАД). Система анализирует данные о налогоплательщике и оценивает уровень риска, отслеживая:
— признаки возможных налоговых нарушений
— попытки вывода активов или ликвидности
— создание искусственной задолженности
— другие факторы, затрудняющие взыскание долга
❗️ Эксперты ЦФУ ГРУПП помогут заблаговременно выявить налоговые риски и подготовить аргументированные пояснения для ФНС.
➡️ Налоговая консультация
➡️ Помощь при налоговых проверках
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 129 |
| 10 |  🙅🏻♂️ «Выставьте 22% НДС — нам так удобнее» — почему это не ваша забота?
Знакомая просьба от крупного клиента? Соглашаться — всё равно что добровольно подарить миллионы бюджету. И, к тому же, незаконно.
📄 Что говорит закон?
Минфин поставил точку в этом вопросе: в письме от 19.11.2025 № 03‑07‑11/111725 чётко сказано, что упрощенцы с пониженной ставкой НДС (5% или 7%) не могут по просьбе клиента выставлять счета‑фактуры с НДС 22%. Произвольный выбор ставки в зависимости от покупателя законом не предусмотрен (п. 9 ст. 164 НК РФ).
📌 Почему это невыгодно даже без запрета?
Разберём на реальном примере. Представьте сделку на 10 млн руб.
В обычном режиме, с НДС 5%, вы перечислите в бюджет всего 500 тыс. руб. Но если пойти на уступку и выставить счёт с НДС 22%, сумма налога вырастет до 2,2 млн руб. Вы не сможете принять этот НДС к вычету — режим с пониженной ставкой такой возможности не даёт. В итоге вы добровольно отдаёте в бюджет на 1,7 млн руб. больше положенного.
💡 Когда ставка 22% всё-таки возможна?
Единственный случай — если вы выступаете налоговым агентом по НДС:
• покупка товаров или услуг у иностранной компании
• аренда госимущества
• сделки с определёнными видами сырья
🫸🏻 Как грамотно отказать клиенту?
Не нужно долгих объяснений — используйте чёткий и юридически обоснованный ответ:
«Мы применяем УСН с пониженной ставкой НДС 5%. Согласно п. 9 ст. 164 НК РФ и письму Минфина от 19.11.2025 № 03‑07‑11/111725, мы не имеем права выставлять счёт‑фактуру со ставкой 22%. Ваш вычет составит 5% от стоимости — это полностью соответствует законодательству».
Если важный клиент настаивает на 22%, предложите конструктивную альтернативу. Например, обсудите скидку, которая частично компенсирует его потери по вычету.
➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 119 |
| 11 |  💰 Минфин: после легализации стейблкоины в России будут уязвимы к блокировкам
После допуска к торгам в России риск заморозки иностранных стейблкоинов, включая USDT и USDC, сохранится: их эмитенты находятся в западных юрисдикциях и могут ограничить доступ к кошелькам, если сочтут, что активы связаны с российскими гражданами или юрлицами.
⚠️ С начала 2026 года Tether, эмитент USDT, заморозил активы пользователей более чем на $1,4 млрд — это годовой рекорд и более 25% всей суммы активов, изъятых с 2017 года.
В соответствии с ↖️ законопроектом «О цифровой валюте и цифровых правах» неквалифицированные инвесторы смогут покупать цифровую валюту на сумму до 300 тыс. рублей в год через одного посредника. К торгам могут допустить 5 валют: Bitcoin, Ethereum, USDT, BNB и USDC.
✖️ Первоначально в Минфине и ЦБ рассматривали возможность запрета этих активов, но после обращений представителей рынка от этой инициативы решили отказаться. В то же время основной акцент планируется сделать на стейблкоинах, привязанных к рублю и валютам дружественных государств.
А для USDT, USDC и BNB, наоборот, предполагается ввести дополнительные ограничения: комиссии 0,5–3%, лимиты, период охлаждения перед выводом средств и технические ограничения на перевод активов на внешние кошельки.
☝🏻 Риск блокировки касается только стейблкоинов: у биткоина и эфира попросту нет технического механизма для такой заморозки.
➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 115 |
| 12 |  ☝️ Самое опасное заблуждение в налоговых спорах: «Погасил недоимку — значит, всё позади!»
Многие уверены: как только долг перед ФНС закрыт, все риски позади. Но это не так. При крупных суммах история может получить криминальное продолжение — даже после оплаты.
📖 Что говорит закон?
Если сумма уклонения достигает крупного или особо крупного размера, налоговые органы обязаны передать материалы в Следственный комитет (ст. 32 НК РФ). И погашение долга на эту обязанность никак не влияет.
‼️ Ст. 199 УК РФ устанавливает пороговые значения:
• крупный размер — свыше 18,75 млн руб. за три финансовых года подряд
• особо крупный размер — свыше 56,25 млн руб. за тот же период
Срок передачи документов в СК — 10 рабочих дней с момента выявления обстоятельств.
👀 Почему оплата долга не спасает от уголовного дела?
Уголовная ответственность по налоговым составам связана не только с наличием долга перед бюджетом, но и с обстоятельствами его возникновения. Следователи при доследственной проверке оценивают наличие умысла:
• характер налоговой схемы
• использование технических или фиктивных контрагентов
• достоверность первичных документов
• действия должностных лиц компании
• наличие признаков сокрытия доходов или искажения отчётности
👩🏻💻 Полное возмещение ущерба бюджету по правилам ст. 28.1 УПК РФ может стать основанием для прекращения уголовного преследования на стадии следствия — но оно не блокирует передачу материалов в СК.
🤔 А если умысла не было?
Даже при значительных суммах доначислений уголовное дело может не получить продолжения, если отсутствуют доказательства умышленного уклонения. Основаниями могут быть:
• технические или бухгалтерские ошибки
• добросовестное заблуждение
• следование письменным разъяснениям ФНС
• иные обстоятельства, исключающие целенаправленное уклонение
❗️ Налоговые споры с крупными доначислениями требуют комплексной оценки рисков — как налоговых, так и потенциально уголовных. Обращайтесь в ЦФУ ГРУПП: разберём ситуацию и выстроим стратегию защиты с учётом позиции ФНС и следственных органов.
➡️ Помощь при налоговых проверках
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 104 |
| 13 |  🔍 Ваш сотрудник на бумаге зарабатывает 35 000 — и только что купил квартиру. Вопрос у ФНС один: откуда деньги? И он уже летит к вам!
Не потому что кто-то на вас пожаловался. Не потому что попали в «чёрный список».
Просто АСК ДФЛ — система анализа доходов физических лиц — сопоставила зарплату вашего сотрудника и его новую квартиру. И цифры не сошлись.
🤖 Как работает АСК ДФЛ?
АСК ДФЛ собирает и сопоставляет информацию из разных источников:
• отчётность компаний (РСВ, 6‑НДФЛ, персонифицированные сведения)
• данные Росреестра (переход прав собственности на недвижимость)
• сведения ГИБДД (купля‑продажа транспорта)
• информация из приложения «Мой налог» (чеки самозанятых)
На основе этих данных система формирует профиль риска для каждой компании.
🚩 Что привлечет внимание АСК ДФЛ:
• зарплаты ниже среднеотраслевого уровня
• большие объёмы наличных при низком ФОТ
• несоответствие масштаба бизнеса и численности персонала
🚨 Критически, если:
• доля «серых» зарплат > 50%
• потенциальная недоплата налогов составляет > 2 млн руб.
👮♂️ Получив сигнал от АСК ДФЛ, инспектор направляет запрос дать пояснения. И именно ваш ответ во многом определяет дальнейшее развитие событий:
— готовы ли вы уточнить и скорректировать данные
— есть ли объективные причины для текущих показателей (например, сезонный спад или реструктуризация)
— планируете ли вы повысить зарплаты или оптимизировать процессы
— или запрос останется без ответа
❗️ Эксперты ЦФУ ГРУПП помогут заранее выявить налоговые риски, а при необходимости — подготовить аргументированные пояснения для ФНС.
➡️ Помощь при налоговых проверках
➡️ О ЦФУ ГРУПП | 120 |
| 14 |  🧑⚖️ КС РФ: вызывать налогоплательщика свидетелем по «своей» выездной проверке нельзя
Во время выездной проверки инспекция вызвала ИП на допрос как свидетеля по вопросам, связанным с его собственной деятельностью, а после неявки — оштрафовала по ст. 128 НК РФ на 500 рублей.
Налогоплательщик обратился в суд, но проиграл в 3-х инстанциях. Спор дошёл до КС. ↖️ Разбирали дело под председательством самого Зорькина: проверяли положения НК, регламентирующие вызов свидетеля на допрос.
Главное
КС РФ отметил: п. 1 ст. 90 и ч. 1 ст. 128 НК РФ не предполагают признания проверяемого налогоплательщика свидетелем «в отношении обстоятельств его собственной деятельности»: свидетель даёт показания об обстоятельствах, которые касаются другого лица, проверяемый объясняет свою деятельность и защищает свою позицию.
⚠️ Вывод суда распространяется на физлиц и предпринимателей. Но юрлицо и его директор или главбух — разные субъекты права, поэтому их можно вызывать на допрос в связи с деятельностью компании. При этом они сохраняют личный иммунитет по ст. 51 Конституции РФ.
👍 Статья 51 работает и «по налогам»
Право не свидетельствовать против себя, предусмотренное ст. 51 Конституции РФ, действует и при налоговой проверке: инспекция вправе собирать документы, запрашивать информацию и вызывать для пояснений, но свидетельский допрос — другой процессуальный режим.
👍 Штраф по ст. 128 НК РФ за такую неявку применять нельзя
Статья 128 НК РФ касается свидетеля. Если человек вызван как «свидетель» по своей же выездной проверке, штрафовать его за неявку по этой статье нельзя.
👎 Документы и пояснения всё равно могут запросить
ФНС сохраняет полномочия по ст. 31, 89 и 93 НК РФ – налогоплательщик обязан предоставлять документы по законным требованиям инспекции.
❓ Как в такой ситуации действовать предпринимателю?
В рассматриваемом случае штраф за неявку как свидетеля незаконен, но спор с инспекцией все равно может дойти до суда — повестку из налоговой лучше не игнорировать.
☝🏻 Если инспекция задаёт вопросы, ответы на которые могут быть использованы против самого налогоплательщика или его близких, можно сослаться на ст. 51 Конституции РФ и воспользоваться конституционным правом не давать показания против себя.
➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 123 |
| 15 |  ✉️ Не открыл — не значит, не получил!
Получили требование от ФНС через ЭДО, но отложили «на потом»? По закону (абз. 3 п. 4 ст. 31 НК РФ) с 6-го рабочего дня после отправки документ считается автоматически полученным — независимо от того, открывали вы его или нет.
То есть юридически документ уже «вручен», даже если он остался непрочитанным во входящих.
📌 Пример: требование отправлено 1 июня 2026 года. Отсчитываем 6 рабочих дней (2, 3, 4, 5, 8, 9 июня). Значит, дата получения — 9 июня, а срок ответа — с 10 июня.
👩🏻💻 Проверьте входящие прямо сейчас — это может сэкономить вам нервы и деньги: штраф за каждый непредставленный документ — 200 руб., за непредоставленные пояснения — 5 000 или 20 000 руб. (в зависимости от того, первое это нарушение или повторное в течение года).
➡️ Подготовка ответов на требования ФНС
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 134 |
| 16 |  ⚠️ Ловушка НДС 5/7%: можно ли уйти со спецставки в 2026 году?
Вопрос: Компания на УСН выбрала НДС 5%, но из-за невозможности принимать к вычету входной НДС 22% от поставщиков налоговая нагрузка выросла. Можно ли в 2026 году перейти со специальной ставки на обычную?
Отвечаем: зависит от того, в каком периоде вы впервые начали применять ставку НДС 5% или 7%.
☝🏻 Применять специальную ставку НДС при УСН 👆 нужно непрерывно на протяжении 12 кварталов. Однако отказаться от нее досрочно все же возможно: это можно сделать в течение 4 последовательных кварталов, начиная с периода первой поданной декларации с НДС по ставке 5% или 7%.
📄 Из ↖️ письма Минфина от 29.04.2026 № 03-07-11/36084 вытекают 3 возможных сценария:
1️⃣ если организация начала применять ставку 5% или 7% с 1 квартала 2025 года, перейти на обычные ставки НДС в 2026 году уже не получится: четыре квартала истекли, поэтому спецставку придется использовать как минимум до конца 2027 года
2️⃣ если первая декларация с НДС по ставке 5% или 7% была подана за более поздний период 2025 года, возможность отказаться от спецставки сохраняется;
3️⃣ если компания впервые начала применять ставку НДС 5% или 7% в 2026 году, отказаться от нее можно будет в течение четырех кварталов, считая с первого налогового периода, за который такая ставка была отражена в декларации.
👍 В рассматриваемом случае первая декларация с НДС по ставке 5% была представлена за 4 квартал 2025 года. Таким образом, срок для отказа от спецставки еще не кончился и основания для перехода на общеустановленную ставку НДС пока сохраняются.
➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 123 |
| 17 |  📄 Налоговая утвердила форму документа о предстоящей поставке для СПОТ
ФНС ↖️ определилась с формой и форматом документа о предстоящей поставке товаров (ДОПП). Он нужен для новой системы подтверждения ожидания товара (СПОТ), которая заработает с 1 июня 2026 года для автомобильных поставок из ЕАЭС.
📚 Новая форма будет применяться ко всем поставкам из ЕАЭС с 1 июня 2026 года, однако для уплаты обеспечительного платежа ↖️ ввели отсрочку — вносить его нужно будет лишь с 1 июля. То есть если поставка запланирована на 1 июня, подать ДОПП с присвоенным QR-кодом нужно не позднее 29 мая.
В документе нужно указать:
— реквизиты участников сделки (продавца, покупателя, перевозчика)
— ставку, сумму налога, размер обеспечительного платежа
— наименование товара, код ТН ВЭД, его количество и стоимость
— данные об авто и прицепе
Подавать ДОПП нужно через оператора ЭДО или кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, для отправки потребуется электронная подпись.
✉️ Кто и как передаёт QR-код?
Импортер-заявитель, лично или через продавца. Конкретный способ передачи не установлен: это может быть e-mail, мессенджер, передача файла через диспетчера транспортной компании.
QR-код на таможне можно предъявить как в распечатанном виде, так и с телефона.
❓ А как быть, если автомобиль поменялся?
Если перевозчик заменил транспорт после подачи ДОПП и получения QR-кода, необходимо подать корректировку ДОПП с новым госномером. Сделать это можно через ЭДО или сервис ФНС до момента пересечения границы.
⚠️ QR-код при этом меняться не будет.
➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 112 |
| 18 |  — Откуда деньги? 🧐
Теперь этот вопрос банки будут задавать бизнесу намного чаще.
ЦБ РФ выпустил новые рекомендации по контролю наличных операций. И если раньше крупное внесение наличных могло пройти без внимания, то теперь банки должны реагировать гораздо жёстче.
Три главных «красных флага» для кредитных организаций:
🚩 Крупные суммы на фоне скромных оборотов. Если в течение 30 дней на счёт поступает от 30 млн руб. и это сильно выбивается из среднемесячных оборотов за предыдущие 3 месяца
🚩 Резкая смена формата расчётов. Когда бизнес традиционно работает в безнале, а потом вдруг вносит крупную сумму наличными
🚩 Наличные там, где их быть не должно. Если вид деятельности компании не предполагает активного использования наличных, но они регулярно вносятся на счёт
🕵️♀️ Что будет делать банк?
Согласно рекомендациям ЦБ, при обнаружении хотя бы одного из тревожных признаков кредитная организация должна:
✔️ выяснить происхождение наличных средств
✔️ повысить уровень риска операций клиента
✔️ рассмотреть возможность квалификации действий как подозрительных
✔️ в крайнем случае — отказать в проведении операции
☝️ ЦБ отдельно указал: банки должны оценивать не только наличие бумаг, но и экономический смысл операций. Если происхождение денег выглядит сомнительно или нелогично — вопросов станет больше.
👩🏻💻 Не ждите запросов от банка или налоговой! Эксперты ЦФУ ГРУПП помогут выявить слабые места в финансовой модели бизнеса и снизить риски до появления претензий.
➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 100 |
| 19 |  +5⚡️ Оправдательный приговор по «налоговым» статьям — не миф
Доначисления, пени и штрафы по итогам проверки — ещё не приговор.
🧑⚖️ Для привлечения к ответственности по ст. 199 УК РФ следствию необходимо доказать, что уклонение от уплаты налогов было умышленным, определить размер ущерба, его реальность, а также установить личную роль конкретного человека.
К счастью, несмотря на обвинительный уклон системы правосудия, это удаётся не всегда.
⬆️ В карточках разбираем, как ошибки следствия и верная стратегия защиты могут помочь избежать привлечения к уголовной ответственности.
⬇️ А под спойлером — три показательных дела, в которых суд развернул обвинение.
1️⃣ Своевременная уплата налога исключает ущерб
Фактического руководителя обвиняли по ч. 1 ст. 199 УК РФ из-за корректирующих деклараций с завышенным НДС к вычету. Суд указал: преступление считается оконченным после истечения срока уплаты налога и возникновения реального ущерба бюджету. Налог был уплачен в срок, корректировки ФНС не приняла — ущерба бюджету не возникло. Обвиняемого оправдали.
Дело № 1-8/2023, Нальчикский городской суд КБР, приговор от 05.05.2023
2️⃣ Реальность хозяйственных операций удалось подтвердить
Обвинение утверждало, что поставок не было, а документы создавали только видимость операций. Защита представила показания поставщиков и сотрудников, сертификаты на готовую продукцию и технологические карты. Суд установил, что сырьё реально использовалось в производстве, и вынес оправдательный приговор.
Дело № 1-5/2021, Октябрьский районный суд г. Барнаула, приговор от 22.04.2021
3️⃣ Ошибки в экспертизе позволили снизить сумму претензий
Гендиректору вменяли уклонение от НДС через фиктивные фирмы. Суд критически оценил три экспертизы следствия: их провели по неполным материалам. Дополнительная экспертиза позволила снизить сумму ущерба ниже 15 млн — уголовное дело рассыпалось.
Дело № 1-247/2020, Промышленный районный суд г. Ставрополя, приговор от 05.10.2020
➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 154 |
| 20 |  💰 Российский крипторынок получит правила игры
Участникам ВЭД хотят разрешить почти все операции с цифровыми активами. Госдума рассматривает пакет законопроектов по регулированию цифровой валюты, они формируют институциональную базу для крипторынка и ВЭД с использованием цифровых активов.
🔧 Базовые понятия
Проект ↖️ № 1194918-8 «О цифровой валюте и цифровых правах» вводит основные правила обращения цифровой валюты. В нём предполагается:
— определить, кто сможет работать с цифровой валютой и правами
— установить правила выхода таких организаций на рынок
— передать ЦБ полномочия по допуску, регулированию и надзору
— разрешить использовать цифровую валюту во внешнеторговых расчётах между российскими и иностранными компаниями
— прописать отдельные правила для майнинга
⚠️ Запрет на расчёты в криптовалюте внутри России сохранится.
💰 Налоги
Проект ↖️ № 1222105-8 урегулирует вопросы налогообложения. Предлагается:
— учитывать доходы и расходы по операциям с цифровой валютой во внешнеторговых сделках в общей налоговой базе
— разрешить зачитывать прибыль и убытки по таким операциям в рамках одного налогового периода
— закрепить порядок определения стоимости цифровой валюты, полученной в результате майнинга, на основе рыночных котировок
— освободить от НДС услуги цифровых депозитариев и обменников, а также отдельные операции с иностранными цифровыми правами
🧑⚖️ Штрафы
Проект ↖️ № 1194944-8 устанавливает административные штрафы для организаций, нарушающих правила обмена цифровой валюты:
— для должностных лиц — от 30 тыс. до 50 тыс. рублей
— для юрлиц — от 700 тыс. до 1 млн рублей
— ряд ограничений касается сделок с резидентами для неквалифицированных инвесторов
Штрафы начнут действовать с 1 июля 2027 года.
⌚️ Предварительно, закон вступит в силу с июля 2026 года. При этом ЦБ и Минфину до конца III квартала ещё предстоит подготовить 40+ подзаконных актов. Первые операции по новым правилам могут пройти уже в IV квартале 2026 года.
➡️ Налоговая консультация
➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте | 117 |
