Absolution Leaks 🇪🇺

🧩 В Україні є 52 202 чинних компаній, які щонайменше 2 роки поспіль декларують нульовий дохід або взагалі не зазначають його у річній фінансовій звітності. Для частини бізнесів така ситуація триває роками: понад 4,5 тисячі компаній подають таку звітність уже п’ять років поспіль. Найбільше таких підприємств зареєстровано у Києві, а серед сфер діяльності переважають оптова торгівля, операції з нерухомістю та будівництво. Для значної частини таких компаній це не одноразова ситуація. Частина бізнесів звітує таким чином три, чотири або навіть п’ять років поспіль. Скільки років компанії звітують про нульовий дохід Найбільша група — компанії, які подають звітність із нульовим або незазначеним доходом два роки поспіль. Таких налічується 19 521, або 37,4% від загальної кількості. Ще: ✔️14 865 компаній, або 28,5%, звітують так протягом чотирьох років; ✔️13 235 компаній, або 25,4%, — протягом трьох років; ✔️4 581 компанія, або 8,8%, — уже п’ять років поспіль. Приблизно кожна 11-та компанія з цієї групи подає звітність із нульовим або незаповненим показником доходу п’ять років. Майже третина таких компаній зареєстрована у Києві Найбільше компаній із нульовим або незазначеним доходом зареєстровано у столиці. У Києві нараховується 15 078 таких компаній, що становить майже 29% від їх загальної кількості. Далі йдуть: ✔️Дніпропетровська область — 3 998 компаній, або близько 8%; ✔️Харківська область — 3 663 компанії, або близько 7%; ✔️Одеська область — 3 471 компанія, або близько 7%. Оптова торгівля, нерухомість і будівництво: де найбільше компаній із нульовим доходом Найчастіше компанії, які роками подають звітність із нульовим або незазначеним доходом, працюють у сфері оптової торгівлі. Таких підприємств налічується 9 894, або 19% від загальної кількості. Фактично це майже кожна п’ята компанія з дослідженої групи. Ще 5 523 компанії, або 10,6%, займаються операціями з нерухомістю. У сфері будівництва будівель працюють 4 279 компаній, або 8,2%, а у сільському господарстві — 3 426 компаній, або 6,6%. Також серед таких підприємств: ✔️роздрібна торгівля — 2 204 компанії, або 4,2%; ✔️діяльність у сфері права та бухгалтерського обліку — 1 282, або 2,5%; ✔️наземний і трубопровідний транспорт — 1 264, або 2,4%; ✔️торгівля автомобілями — 1 214, або 2,3%; ✔️спеціалізовані будівельні роботи — 1 187, або 2,3%. На інші види діяльності припадає 21 929 компаній, або 42%. Чому компанії можуть роками залишатися без доходу Однією з причин, через які компанії роками залишаються зареєстрованими без доходу, є складність процедури припинення бізнесу. Для офіційної ліквідації компанії необхідно врегулювати зобов’язання перед кредиторами та державою, а також пройти встановлені процедури, що потребують часу та коштів. Через це власникам у деяких випадках простіше залишити компанію без фактичної діяльності, ніж завершувати процедуру її ліквідації. Водночас нульовий дохід не обов’язково означає, що компанія остаточно припинила працювати. Частина підприємств могла тимчасово зупинити діяльність через повномасштабну війну, втрату виробничих потужностей, працівників або ринків збуту. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

⚖️ ВАКС затвердив угоду з ексрадником Офісу президента Артемом Шилом, призначивши йому 8 років позбавлення волі, але звільнивши від відбування цього покарання з трирічним іспитовим строком. Шила визнали винним в організації заволодіння майном в особливо великих розмірах та легалізації злочинних доходів. Угода стосується епізоду діяльності "бек-офісу" для заволодіння коштами "Укрзалізниці". За умовами угоди він має сплатити 204 млн грн штрафу. Суд дозволив розстрочити виплату на рік – по 51 млн грн щокварталу. Суд застосував спецконфіскацію 325,7 млн грн та трьох квартир – однієї площею 183,5 кв. м і двох площею 102,3 кв.м. Шилу також на три роки заборонили обіймати посади з організаційно-розпорядчими або адміністративно-господарськими повноваженнями у військових формуваннях та правоохоронних органах. Арешт його особистого автомобіля Mercedes-Benz суд скасував. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

🧩🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Фіктивний податковий кредит із ПДВ на скраплений газ і нафтопродукти на Полтавщині. За версією слідства, бухгалтерка оформлювала документи на нереальні поставки на суми понад 376 млн грн. Провадження № 72024171010000037. Кваліфікація включає створення злочинної організації, підроблення документів і пособництво в ухиленні від податків. За матеріалами справи, не пізніше жовтня 2022 року бухгалтерка (уродженка смт Сосниця Чернігівської області, раніше не судима) разом із ще однією особою погодилися вести облік і складати первинні документи для підприємств, які реальної діяльності не ведуть. Вказівки надходили в Telegram. Перший епізод — жовтень–листопад 2023 року. Документально оформили реалізацію скрапленого газу (код УКТЗ 2711190000) та інших вуглеводневих газів від ТОВ «Демігранд» (код 42873772) і ТОВ «Стортрейд ЛТД» (код 42988377) в адресу ПП «Рене Дріт» (код 44923133) на загальну суму 73,26 млн грн, з них ПДВ — 12,21 млн грн. За версією слідства, реальних залишків товару у фіктивних компаній не було. Бухгалтерка, виконуючи функцію бухгалтера «Демігранд», склала і зареєструвала податкові накладні на 1,02 млн літрів на 30,17 млн грн (ПДВ 5,03 млн), підписавши їх електронним підписом підставного директора. Друга бухгалтерка зробила те саме щодо «Стортрейд ЛТД» на 43,09 млн грн (ПДВ 7,18 млн). Це дозволило «Рене Дріт» заявити податковий кредит на всю суму ПДВ. Другий епізод — березень–травень 2025 року. Оформили реалізацію скрапленого газу, газового конденсату, абсорбенту, сирої нафти і дизельного палива (у тому числі в QR-талонах) від ТОВ «Крассула Ойл» (код 45650534) і ТОВ «Край Ком» (попередня назва «Донс Ойл», код 45411596) в адресу ТОВ «Імпекс Логістик» на 251,39 млн грн, з них ПДВ — 30,60 млн грн. Бухгалтерка вела облік «Крассула Ойл» і зареєструвала накладні на понад 211 млн грн (ПДВ 35,23 млн за текстом ухвали), підписавши їх підписом підставної директорки. Інша особа оформила накладні від «Край Ком» на 40 млн грн (ПДВ 6,67 млн). Третій епізод — вересень–грудень 2025 року. Документально оформили поставки газового конденсату, розчинника «Сольвентол» та іншого від ТОВ «Мотрікс», ТОВ «Леройл» і ТОВ «Екопром Опт» (код 45805993) в адресу ПП «Будконторг» (код 45356389) на 51,93 млн грн, з них ПДВ — 8,65 млн грн. Бухгалтерка вела облік «Мотрікс» і «Леройл», друга особа — «Екопром Опт». Накладні знову підписували електронними підписами підставних директорів. 24 квітня 2026 року бухгалтерці повідомили про підозру. Їй інкримінують пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих і великих розмірах за попередньою змовою групою осіб (частина 5 статті 27, частина 2 статті 28, частина 3 і частина 2 статті 212 КК), підроблення офіційних документів за попередньою змовою (частина 3 статті 358, у тому числі повторно) і використання завідомо підроблених документів (частина 2 статті 28, частина 4 статті 358). 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

🕵️‍♂️🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Грабуємо метро Києва — вагонна схема Фукса СБУ і Офіс генпрокурора розслідують схему навколо колишнього «Укррослізингу» (нині ТОВ «Австро-Угорська лізингова компанія», код 36258787). За версією слідства, Павло Фукс через кіпрські й угорські структури вивів з КП «Київський метрополітен» близько 2 млрд грн під виглядом лізингових платежів за 100 вагонів, а потім перевів частину коштів на рахунки родичів і в крипту. Кваліфікація по ККУ — диверсія (ч. 1 ст. 113), легалізація в особливо великих розмірах (ч. 3 ст. 209) і ухилення від податків в особливо великих розмірах (ч. 3 ст. 212) У липні 2009 року ТОВ «Укррослізинг» виграло тендер на поставку в лізинг КП «Київський метрополітен» 100 вагонів. Сума договору з графіком платежів — 1,391 млрд грн. Частину фінансування забезпечував ЄБРР. У лютому 2010-го власником компанії стала кіпрська Ukrrosleasing Cyprus Limited (HE 257132). Вона надала українській «дочці» кредит на понад 42 млн доларів під придбання вагонів у російських заводів. За матеріалами справи, гроші для кредиту попередньо надійшли від російського державного банку ВЭБ.РФ. У квітні 2017 року підсанкційний громадянин України рф Павло Фукс через сейшельську TOP STONE LTD викупив 100 % Ukrrosleasing Cyprus Limited у компанії, афілійованої з ВЭБ.РФ, за номіналом. Слідство вважає, що реальний розрахунок ішов паралельними платежами. У грудні 2018-го формальним власником стала угорська Odelus-Construkt KFT (реєстр. № 08-09-026964) в особі австрійського громадянина Уве Крістіана Ешнера. Керівники кіпрської й української компаній при цьому не змінилися. У відкритих реєстрах України кінцевим бенефіціаром ТОВ «Австро-Угорська лізингова компанія» і зараз значиться Ешнер, засновником — Ukrrosleasing Cyprus Limited, директор — Олег Толстик. Сам Фукс заявляв, що продав компанію в 2018. З рахунків метрополітену на рахунок лізингової компанії з кінця 2018-го по 2022 рік надійшло понад 1,75 млрд грн (орієнтовно 57 млн євро). Більшу частину — 886,5 млн грн (28,88 млн євро) — компанія переказала на рахунки Ukrrosleasing Cyprus Limited в австрійських LGT Bank AG і Bank Winter & Co. AG з призначенням «повернення кредиту» за договором 2010 року. Слідство вказує на відсутність сплати податку на прибуток з цих сум як мінімум на 54 млн грн. Верховний Суд раніше стягнув з лізингової компанії на користь метрополітену 1,924 млрд грн. З австрійського рахунку кіпрської компанії гроші йшли на особистий рахунок підсанкційного громадянина в LGT Bank, на Odelus-Construkt KFT, на швейцарську IAS INCOR ALLIANCE SWISS AG і на кіпрського секретаря компанії. Далі з рахунків Odelus і особистого рахунку кошти переказували на рахунки родичів: доньки (1,63 млн євро), дружини (1 млн), колишньої цивільної дружини, сина (5 млн), колишньої дружини (4,6 млн) та інші. Частина йшла в Emirates NBD в ОАЕ. З 2025 слідство фіксує криптовалютні потоки через литовську і польську Manerio та мальтійську установу електронних грошей Papaya Ltd. На рахунках підсанкційного громадянина в Papaya і пов’язаній естонській Baltic Technology Solutions OU (програма лояльності) накопичувалися десятки мільйонів євро від продажу USDC і від австрійської Petrotek Assets Holding GmbH. Частина коштів ішла на інших осіб. Шевченківський райсуд Києва за клопотанням прокурора Офісу генпрокурора наклав арешт із забороною відчуження і користування на кошти на рахунках у Papaya Ltd на ім’я Фукса і пов’язаної особи, а також на залишок балів програми лояльності Baltic Technology Solutions OU. Видаткові операції зупинено. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

🌐🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Співвласник АТБ Єрмаков під час війни купив розкішну яхту та літак Бізнесмен Євгеній Єрмаков, який є одним з трьох співвласників мережі супермаркетів АТБ,  за два останні роки повномасштабної війни рф  проти України витратив орієнтовно 100 млн доларів на купівлю яхти і літака.  За їхніми даними, Єрмаков опосередковано володіє суперяхтою Serena (номер IMO: 9967691), спущеною на воду 27 серпня 2024 року на відомій голландській корабельні Heesen. Бізнесмен отримав її на початку 2025-го. Профільний сайт YachtAhoy оцінює її вартість у 45 млн доларів. А власником називає Євгенія Єрмакова. Serena має 55 метрів завдовжки. Може розмістити 12 гостей і 13 членів екіпажу. Ось уривок з опису яхти від виробника:

💬 «Каюти власників розташовані на головній палубі в носовій частині та включають вітальню та офісний простір, простору каюту на всю ширину судна з верандою, дві великі гардеробні «для нього та для неї» та велику ванну кімнату. На нижній палубі розташовані чотири гостьові каюти: дві двоспальні з ліжками, розташованими поперек для оптимального простору для ходьби, та дві односпальні з додатковими ліжками Pullman. Кожна каюта може похвалитися власною ванною кімнатою з унікальним мармуром різних кольорів для кожної каюти. На палубі мостика є тренажерний зал, який за потреби можна легко переобладнати в каюту».

Судно плаває під прапором Кайманових островів. Але зареєстровано на кіпрську компанію SLR Solaria International Holding. Директорами компанії є сам Євгеній Єрмаков, його дружина Тетяна та син Владислав.   У власності SLR Solaria International Holding є не тільки яхта, а й приватний бізнесджет моделі Bombardier BD-700 Global Express (2024). Він також здатен прийняти на борт до 13 пасажирів плюс екіпаж. Експерти авіаринку оцінюють вартість нового літака такого типу у 50-60 млн доларів. Торік літак передано в оперативне управління компанії Union Aviation. Мабуть, заробітки Євгенія Єрмакова і дозволяють робити такі покупки, але в країні, яка воює з агресором, це якось тригерить. 📌 Родина Єрмакова володіє нерухомістю у США, Франції та Австрії, частина якої також придбана за кілька останніх років. Зокрема, син (Владислав Єрмаков) купував розкішні апартаменти у Маямі, а донька (Христина Ступак) – у Відні. Зятем Євгенія Єрмакова є колишній депутат Київоблради, а нині широко цитований воєнний експерт Іван Ступак.   💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

Страва, назва якої не означає нічого конкретного. Приблизно «їжа». Манджа це тушковані овочі болгар і гагаузів Бессарабії, і точного рецепта в неї немає за визначенням. Вона складається з того, що визріло цього тижня в городі, і через це в кожному селі вона інша, а в одному дворі різна у липні й у вересні. Для кухні, яка роками годувала великі родини з власної землі, це не недолік, а конструкція. Тепер головне правило, і воно єдине жорстке. Овочі закладають не разом, а за часом приготування, від найтвердішого до найм'якшого. Усі разом це буде каша. Рекомендуємо почати з великої кількості цибулі на соняшниковій олії, повільно, до прозорості й солодкості. Поспіх тут чути в готовій страві. Далі болгарський перець, і нехай його буде багато, це бессарабська основа. Потім морква. Через десять хвилин баклажани й кабачки великими кубиками. Дрібно різати не треба, вони зникнуть. Потім помідори, обов'язково зняти з них шкірку: залийте окропом на хвилину, і вона злізе сама. Шкірка в готовій манджі скручується в неприємні трубочки. Солити тільки після помідорів. Сіль на початку витягне з овочів воду, і вони варитимуться замість того, щоб тушкуватися. Накрити кришкою і томити сорок хвилин на найменшому вогні, без жодної краплі води. Соку овочі дадуть достатньо. Наприкінці копчена паприка, часник і багато зелені. Подавати гарячою з бринзою, або холодною наступного дня, коли смак стане глибшим. Найкращі системи ті, що працюють з тим, що є, а не з тим, що мало б бути. 💛Смачного.

💬 🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Євген Єрмаков, як вам? Будемо брати? Яхта у 180 футов довжиною спроєктована для комфортного розміщення до 10 гостей у 5 каютах. Простора майстер-каюта на всю ширину корпусу включає власний кабінет і вбиральню. На борту також може розміститися до 13 членів екіпажу, що забезпечить комфортну та розкішну подорож на яхті. До послуг гостей джакузі на палубі, Wi-Fi та кондиціонер. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

💕🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Чим міг співвласник АТБ Євгеній Єрмаков допомогти ЗСУ, але не зробив цього Єрмаков міг надати приблизно 4,17 млрд грн своїх вільних коштів на ✔️ракети-перехоплювачі для ППО ✔️зенітні комплекси HAWK Phase III (~172 млн) і БМП Bradley ✔️ракети-перехоплювачі для ППО Patriot (PAC-3 MSE) — 20 ракет ✔️українські далекобійні дрони типу FP-1 (~55 тис. доларів за одиницю за одними оцінками) — близько 1 800 штук. ✔️тисячі звичайних FPV-дронів ✔️боєприпаси, засоби РЕБ, компоненти для дронів, ремонт і запасні частини для бронетехніки чи артилерії. Але замість допомоги ЗСУ Єрмаков витратив понад 4 млрд гривень на власний комфорт. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

☑️🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Є такий Іван Ступак — ексСБУшник та "військовий" експерт. Пане Іване, не хочете спитати вашого зятя та співвласника АТБ Єрмакова, чому він виводить з країни мільйони доларів на розкішні видатки, а не допомагає ЗСУ? ⚙️ Чи вам незручно? 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

🚫 Поки АТБ отримує збитки, співвласник мережі купається у розкошах. Це сьогоденні реалії війни. Жодної поваги до ЗСУ, жодного розуміння ситуації, відсутність громадянської позиції та здорового глузду. Пан Євгеній Єрмаков, схаменіться. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

Памʼятаєте такого мУтника як Данів Руслан!? Так от, його мають призначити в.о. начальника Вінницької митниці👀 Пане Голово, невже серед «львівської обойми» (а він саме звідти «виріс»), не знайшлося більш підходящої кандидатури!?, бо ж на цьому кандидаті немає де проби ставити!, да і особовий склад вінницької митниці дуже не рівно до нього дихає, - через відсутність будь-яких мінімально коректних навичок спілкування, а також вимагання певних дій, які прямо підпадають під дію норм ККУ Дуже дивне буде це призначення, якщо не сказати більше…🤔

🚫 Monobank блокує рахунки клієнтів без пояснень, поки «Універсал Банк» отримує мільйонні штрафи за порушення фінмоніторингу. Блокування рахунку, вимога підтвердити походження коштів, а потім одностороннє припинення обслуговування. Клієнти monobank стикаються із закриттям рахунків навіть після надання документів про доходи. Юридично за ці рішення відповідає АТ «Універсал Банк» з бізнес-групи Сергія Тігіпка. Технологічну платформу розвиває ТОВ «Фінтех Бенд» , серед власників якого Олег Гороховський, Михайло Рогальський, Євгенія Кривенко, Дар’я Букрєєва та кіпрська Crestline Limited. 🚫 У 2025 НБУ отримав 61 тис. звернень клієнтів банків, із яких 6,4 тис. стосувалися блокування або арешту рахунків. Перевірки запускають регулярні P2P-перекази, криптовалютні операції, непідтверджені доходи та нетипові рухи коштів. Банк вимагає довідки та договори, але після їх отримання може все одно припинити обслуговування, посилаючись на ст. 15 закону №361-IX і неприйнятно високий ризик клієнта. Сам «Універсал Банк» у жовтні 2025 отримав штраф 27,3 млн грн за порушення фінансового моніторингу. Загальну суму стягнень за 2025 рік у публікаціях оцінювали в 70,4 млн грн. Банк отримував і письмові застереження. Регулятор виявляв недоліки в процедурах перевірки клієнтів і управління ризиками, тоді як сумлінні користувачі скаржаться на блокування та формальні відповіді підтримки. Після скасування державного ліміту 150 тис. грн на перекази з карти на карту банки зберегли власні обмеження за меморандумом: 50 тис. грн на місяць для клієнтів високого ризику та 100 тис. грн для середнього й низького ризику без підтверджених доходів. Обмеження зачіпають і певні перекази за IBAN. Меморандум підписаний банками добровільно і не є нормативним актом НБУ. Пункт 37 постанови НБУ №65 від 19 травня 2020 року забороняє необґрунтований де-рискінг — відмову від обслуговування заради усунення ризику замість його індивідуальної оцінки. Цю позицію Нацбанк повторив 6 лютого 2024 року. У судовій практиці розглядаються спори про припинення банківських відносин, зокрема №910/11103/23, №759/1627/25-ц та №910/10855/24. Посилання банку на фінансовий моніторинг не звільняє його від обов’язку обґрунтувати оцінку ризику, хоча закон обмежує розкриття клієнту окремих відомостей про перевірки. Влітку 2026 року голова НБУ Андрій Пишний звернув увагу на особливість моделі monobank: Гороховський не входить до керівництва «Універсал Банку», а технологічна компанія не перебуває під тим самим банківським наглядом. При цьому НБУ продовжує контролювати ліцензований банк, який відповідає за рахунки клієнтів, операції та банківську таємницю. Нові вимоги до управління ризиками третіх сторін закріплені постановою №70 від 30 червня 2026 року. Клієнти можуть оскаржувати закриття рахунків, вимагати письмового рішення та звертатися до НБУ чи суду. Закон №361-IX дозволяє припиняти обслуговування за встановлених підстав, але постанова №65 вимагає індивідуальної оцінки ризику. Саме дотримання цих вимог стає предметом спорів між клієнтами та «Універсал Банком». 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

📖 НАЗК за результатами перевірки надіслало голові Держмитслужби вимогу розпочати службові розслідування щодо закордонних відряджень митників. За даними агентства, під час воєнного стану частину поїздок використовували як сімейний відпочинок або оплачував бізнес, з яким митники працювали. 29 % усіх наказів на відрядження стосувалися лише 15 посадових осіб. 🔍 Агентство виділило кілька схем 🔸Поєднання службового відрядження з відпусткою або виїзд разом із родиною. Директорка департаменту нетарифного регулювання О. В. Пащенко регулярно поєднувала відрядження до Болгарії, Литви, Чехії та Праги з відпустками одразу після заходів. Начальник департаменту міжнародної взаємодії Б. М. Перепелиця виїжджав до Польщі на одному авто з донькою. Начальник відділу апарату Т. Р. Юзбашян їздив до Боснії і Герцеговини з дружиною. Заступник директора департаменту М. М. Тарадай виїжджав до Польщі з дружиною. Директор департаменту матеріально-технічного забезпечення В. О. Жалдак їхав до Польщі з дружиною та донькою. Головний бухгалтер Р. В. Бережанський — до Польщі з дружиною та сином. Начальник відділу О. Л. Костенко — до Бельгії з неповнолітнім сином. Заступник начальника Київської митниці Д. І. Ягелла — до Польщі з дружиною. Начальниця відділу А. О. Волківська після відрядження до Литви залишилася за кордоном ще на тиждень. Начальник відділу Енергетичної митниці І. А. Золотарьов повертався з відряджень на 2, 3 та 9 днів пізніше. 🔸Оплата проживання і логістики приватним бізнесом. Золотарьов їздив на форум до Варшави за рахунок ТОВ «Консалтингова група "А-95"». Директор Департаменту міжнародної взаємодії М. М. Князевич і заступник директора В. О. Пивоваров жили і харчувалися у Варшаві за рахунок компанії S2 Global Inc., потенційного постачальника систем для митниці. Начальник відділу митного оформлення Волинської митниці С. О. Апостол їздив до Чехії за кошти митного брокера G.C.A. spol. s r.o. 🔸Погодження наказів особами з конфліктом інтересів. Князевич підписував документи на відрядження підлеглим, з якими сам їхав у складі делегації, а також погоджував накази заступнику начальника Управління з питань запобігання корупції Ю. М. Заніку, який перед цим без зауважень погодив виїзд самому Князевичу. 🔸Використання авто декларантів. Начальниця організаційно-розпорядчого відділу Рівненської митниці І. І. Яблонська у 2024–2026 12 разів перетинала кордон на Ford Kuga та Mercedes-Benz GLE 400, які належать ТОВ «Захід Агробізнес». Фірма оформлювала декларації в її митниці, авто в декларації посадовиці не були вказані. 🔸Нарахування зарплати під час перебування за кордоном. Заступниця начальника відділу Спеціалізованої лабораторії В. В. Дишлова пробула за кордоном 87 днів поспіль, оформивши сім послідовних лікарняних, при цьому дні оплачувалися як робочі. Працівнику Одеської митниці М. В. Сітнікову в табелях одночасно ставили робочі години і статус «на лікарняному», повністю оплачуючи цей час, хоча він виїхав службовим авто Держмитслужби. НАЗК вимагає від Держмитслужби негайно розпочати службові розслідування за цими фактами. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

📖🧡🧡🧡🧡🧡🧡 Заступник голови Хмельницької ОДА Фалюш зберігає 270 тисяч доларів Заступник голови Хмельницької ОДА Владислав Фалюш у декларації за 2025 рік показав дві квартири, два будинки в Кирилівці, недобудовані апартаменти в окупованому Гурзуфі й 325 тис. доларів готівки. Декларацію подано 27 березня 2026 року. Фалюш Владислав Валерійович обіймає політичну посаду заступника голови Хмельницької обласної державної (військової) адміністрації, код органу 22985083. Зареєстрований у Дніпрі, адреса для листування — у Хмельницькому. Дружина Олександра В’ячеславівна, син Кирил і дочка Марія теж зареєстровані в Дніпрі. Нерухомість: ✔️Квартира 157,5 м² у Дніпрі, з 2008 року, у власності. ✔️Квартира 463,9 м² у селищі Слобожанське Дніпровського району, з 2010 року, у власності. Це найбільший об’єкт. ✔️Будинок 265,3 м² у Кирилівці Мелітопольського району, з 2014 року, частка 25 %. Решта — у Юлії Валеріївни Фалюш (25 %) і Наталії Григорівни Фалюш (50 %). ✔️Ще один будинок 273,5 м² у тій самій Кирилівці, з 2018 року, частка 33 %. Решта порівну між Юлією Григорівною і Наталією Григорівною Фалюш. ✔️Ділянка 1000 м² у селі Піщанка Самарівського району, з 2014 року, вартість на дату набуття 81,1 тис. грн. ✔️Дві ділянки в Слобожанському по 1150 і 1116 м², з 2009 року, по 50 % з Юлією Валеріївною Фалюш. ✔️Дві ділянки в Кирилівці (171 і 713 м²) у безоплатному користуванні, власниця — Наталія Григорівна Фалюш. ✔️Два машиномісця по 18,3 м² у Дніпрі. ✔️З грудня 2024 орендує квартиру в Хмельницькому в Анастасії Павлівни Хальчевської. Незавершене будівництво: два апартаменти по 49,3 і 49,2 м² у Гурзуфі (АР Крим), право з 12 вересня 2006 року. Підстава — інвестиційний договір із ТОВ «Санаторій Утьос», код 33386001. Об’єкти досі числяться незавершеними. Транспорт: Toyota Land Cruiser 2020 року (вартість на дату набуття 1,76 млн грн, з вересня 2020-го), Nissan X-Trail 2018 року (695 тис. грн, з вересня 2019-го), причіп Bockmann 2004 року і гідроцикл Sea-Doo RXT 2013 року. Доходи за 2025 рік: ✔️Зарплата з Хмельницької ОДА — 992 тис. грн. ✔️Підприємницький дохід дружини — 536 тис. грн. ✔️Зарплата дружини в ТОВ «Агросистем», код 33421234, — 123 тис. грн. Готівка: у нього 270 тис. доларів, у дружини 55 тис. доларів. На рахунках у ПриватБанку в основному дрібні суми, у дружини один рахунок на 131 тис. грн. Рахунки також в Ощадбанку й А-Банку. Корпоративних прав, цінних паперів, фінансових зобов’язань і видатків, які підлягають декларуванню, немає. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

🕵️‍♂️🧡🧡🧡🧡🧡🧡 БЕБ в Полтавській області розслідує схему фіктивної реалізації метанолу через «транзитні» компанії. За версією слідства, документи готували віддалено, а печатки й підписи підставних директорів ставили бухгалтери. За матеріалами слідства, не пізніше жовтня 2022 року троє бухгалтерів отримали пропозицію вести облік і складати первинні документи для підприємств, які реальної господарської діяльності не ведуть. Вони погодилися. Вказівки надходили в Telegram. Сервер віддаленого робочого столу, через який готували папери, розташований за межами України. Схема стосувалася ТОВ «Хімсинтез», код 40058339, зареєстрованого в Полтаві у 2015 році. Директор і єдиний засновник — Андрій Михайлович Гелета, капітал 2 тис. грн. З 19 жовтня 2022-го по 20 жовтня 2023-го компанія документально «продала» пально-мастильні матеріали за номенклатурою «Метанол (метиловий спирт)» чотирьом контрагентам на загальну суму 32,23 млн грн, з них ПДВ — 5,37 млн грн. Постачання, за версією слідства, ішло невідомим напрямком третім особам за готівку, а в податковій звітності «Хімсинтез» ці операції не відобразив і податкові накладні в реєстрі не зареєстрував. Ненадходження ПДВ до бюджету — ті самі 5,37 млн грн, що перевищує неоподатковуваний мінімум більш ніж у чотири тисячі разів. Покупцями в документах стояли ТОВ «Леклес» (44476212), ТОВ «Ронміл» (44410717), ТОВ «Альбін ЛТД» (44445755) і ТОВ «Стортрейд ЛТД» (42988377). Найбільша частка — на «Леклес»: 19,43 млн грн, з них ПДВ 3,24 млн. На «Ронміл» — 6,17 млн, на два інші разом — 6,64 млн. Бухгалтери готували договори, видаткові й товарно-транспортні накладні, ставили печатки фіктивних підприємств і факсиміле підписів підставних керівників. Слідство вважає ці документи підробленими. Підставних директорів, за матеріалами, вербували за грошову винагороду. Троє з них — керівники «Ронміл», «Альбін ЛТД» і «Леклес» — уже мають вироки за угодами про визнання винуватості: від 19 липня, 22 серпня і 1 листопада 2024 року. Вони підтвердили, що повноважень реально не виконували. Одній з бухгалтерів — уродженці Докучаєвська Донецької області — інкримінують пособництво в умисному ухиленні від сплати податків у значних розмірах за попередньою змовою групою осіб, підроблення офіційних документів за попередньою змовою і використання завідомо підроблених документів. За версією слідства, вона виконувала функцію бухгалтера ТОВ «Леклес» і з 9 листопада 2022-го по 28 червня 2023-го підписувала й скріплювала печаткою документи на купівлю метанолу від імені підставного керівника. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

⚖️ ВАКС оголосив вирок колишньому члену Комісії з регулювання азартних ігор та лотерей Євгена Гетьмана. Його засудили до восьми років позбавлення волі за одержання 90 тис. доларів неправомірної вигоди. Суд визнав його винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч. 4 ст. 368 Кримінального кодексу України. Окрім восьми років ув’язнення, Гетьману заборонили протягом трьох років обіймати посади в органах державної влади та виконувати функції представника влади. Також суд постановив конфіскувати його майно. До набрання вироком законної сили запобіжний захід у вигляді застави залишили без змін. Вирок набере законної сили через 30 днів із дня проголошення, якщо його не оскаржать в апеляційному порядку. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

🌐 Польські журналісти знайшли можливі зв’язки Pin-Up із російським гральним бізнесом TVP Info провів розслідування діяльності онлайн-покерної платформи GGPoker, зокрема щодо обходу блокувань у Польщі, залучення місцевих гравців та можливих зв’язків нелегального гемблінгу з росією. Журналісти дослідили діяльність громадянина рф, якого в Україні звинувачують в організації азартних ігор без ліцензії та відмиванні коштів. У матеріалі також згадуються партнерські мережі, через які користувачів можуть перенаправляти на гральні ресурси, а їхні власники отримують комісію за нових клієнтів. Представники польських журналістів відвідали афіліатну конференцію у Варшаві, де були присутні представники компанії. Співзасновник української ініціативи Don’t Fund Russian Army Олексій Купрієнко заявив, що українське розслідування діяльності пов’язаних із Pin-Up осіб охоплювало, зокрема, роботу на тимчасово окупованих територіях. За його словами, українські служби конфіскували 2,6 млрд грн. Команда TVP Info продемонструвала, як відбувається переадресація з основного сайту GGPoker на інший домен, а також показала успішне внесення депозиту європейською банківською карткою з польського підключення. Окрему увагу журналісти приділили партнерській мережі, через яку користувачів можуть перенаправляти на гральні ресурси. У сюжеті пояснюється: «Якщо користувач переходить за таким посиланням і реєструється в казино, агенція отримує комісію». Партнерські ресурси мають фінансову мотивацію залучати нових гравців. Журналісти показали Club GG, де серед призів був пакет участі в турнірі у Братиславі. TVP також показав варшавський офіс Pin-Up (Red Core Дмитра Пуніна), службові контакти та документи з логотипом компанії. Водночас сама Pin-Up у відповіді журналістам заперечила зв’язок із українською компанією Pin-Up. DFRA пов’язує розслідування з Іваном Бриксіним, ім’я якого, за даними ініціативи, фігурує в українських кримінальних провадженнях. Зокрема, йдеться про провадження БЕБ щодо діяльності GGPoker/PokerOK, зареєстроване у грудні 2025 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

☑ Часи для ухвалення складних рішень в Офісі генпрокурора — перевірка очільника Чернівецької облпрокуратури Артема Яся Початок 📁 Отримання соціальних виплат для малозабезпечених у ФРН при наявності понад 100 тис. готівки ✔️  У 2022 та 2023 дружина Анна Ясь задекларувала отримання соцдопомоги від Федерального агентства зайнятості Німеччини на 813,7 тис. грн. Згідно із законодавством ФРН (SGB II, виплати Bürgergeld), соціальна допомога призначається виключно особам, які не мають власних фінансових заощаджень (діє суворий ліміт ліквідного майна). Водночас сім’я прокурора декларувала спільні готівкові збереження в розмірі 78–96 тис. доларів та 10–24 тис. євро. Це свідчить або про подання завідомо недостовірних відомостей органам влади ФРН для незаконного одержання соцвиплат, або про те, що задекларовані в Україні готівкові кошти є віртуальною «подушкою» для легалізації майбутніх хабарів. Обидва випадки заявник вважає порушенням норм закону «Про запобігання корупції» та Кодексу професійної етики прокурора. 📖 Заниження вартості інвестицій у новобудови та придбання елітного автопарку ✔️Нерухомість у с. Софіївська Борщагівка. 07.03.2025 дружина декларанта оформила майнові права на 3 об’єкти незавершеного будівництва (дві квартири площею 47,1 та 38,9 кв. м і паркомісце 12,5 кв. м — разом 98,5 кв. м) у забудовника ТОВ «Концепт Тайм». Вказано фінансові зобов’язання перед ТОВ «Веймут Таун Білдінг» на 800 тис. грн та 560 тис. грн (разом 1,36 млн грн). Розрахункова ціна квадратного метра становить близько 13,8 тис. грн/кв. м (≈330 USD/кв. м), щов чотири-п’ять разів нижче за середні ринкові ціни в цьому районі у 2025 та вказує на приховування реального розміру витрат. ✔️ BMW X4 xDrive 20i (2025). 02.07.2025 дружина придбала новий кросовер за 2,35 млн грн. Попри значні одночасні витрати на авто, будівництво та купівлю іноземних акцій, готівка родини на кінець 2025 практично не скоротилася і становила 87 тис. доларів та 24 тис. євро. 🚫 Порушення строків повідомлення про відкриття рахунків за кордоном (ст. 52 Закону, ст. 172-6 КУпАП) ✔️ У декларації за 2025 рік зафіксовано відкриття рахунку в іноземній фінансовій компанії UAB Maneuver LT (Литва), а також володіння акціями компаній США та Сінгапуру (Amazon, Grab Holdings, Uber, Charles Schwab, BlackRock тощо). Підлягає обов’язковій перевірці дотримання Ясем 20-денного строку подання повідомлення про відкриття валютного рахунку в установі банку-нерезидента. 📌 Конфлікт інтересів та міжвідомчий зв’язок ✔️Анна Ясь з 2023 року обіймає посаду в ДБР, отримавши у 2024–2025 понад 2 млн грн заробітної плати. З огляду на підслідність ДБР щодо злочинів у сфері правосуддя та працівників прокуратури, перебування подружжя на керівних посадах створює безпосередню загрозу конфлікту інтересів та взаємного блокування антикорупційного контролю. 🔍 Що необхідно зробити НАЗК та Генеральній інспекції 🔸Провести моніторинг способу життя Артема Яся Артема 🔸Здійснити повну перевірку щорічних декларацій за 2021-2025 🔸Ініціювати повну перевірку декларацій дружини з ДБР 🔸Скерувати запити до ДПС для отримання відомостей з ДРФО — платників податків щодо доходів близьких осіб декларанта, починаючи з 1998: тестя Ткаченка Андрія Тимофійовича, тещі Ткаченко Олени Василівни та батька Яся Олександра Олексійовича — з метою оцінки їхньої фінансової спроможності придбати нерухомість і надати позику 40 тис. доларів. 🔸Залучити сертифікованих судових експертів (оцінювачів) для визначення ринкової вартості майнових прав на квартири та машиномісце у с. Софіївська Борщагівка, придбаних Анною Ясь 07.03.2025, а також вартості права користування будинком у с. Білогородка та виконаних ремонтних робіт і меблювання. 🔸Перевірити дотримання строків повідомлення НАЗК про відкриття рахунку в UAB Maneuver LT (Литва) та набуття іноземних цінних паперів. 🔸 Перевірити обставини користування Ясем будинком у с. Білогородка та відповідність відомостей декларації вимогам ст. 46 закону «Про запобігання корупції». 🔸У разі виявлення можливих порушень — скерувати матеріали до Генінспекції та КДКП. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитися

☑️ Часи для ухвалення складних рішень в Офісі генпрокурора — перевірка очільника Чернівецької облпрокуратури Артема Яся Спостерігається систематичне порушення вимог фінансового контролю, внесення недостовірних відомостей до декларацій, набуття необґрунтованих активів та ознаки незаконного збагачення керівником Чернівецької обласної прокуратури Ясем Артемом Олександровичем. Аналізомдекларацій за 2021–2025, відкритих реєстрів та журналістських розслідувань встановлено обставини, що потребують невідкладного реагування антикорупційних органів: 🗝Умисне невнесення відомостей про користування нерухомим майном та приховування місця проживання ✔️Будинок. За 2025 Ясь вказав, що з 11.10.2025 право безоплатного користування будинком (площею 200 кв. м) та ділянкою (площею 786 кв. м) у селі Білогородка Бучанського районунабули виключно його дружина Ясь Анна Андріївна та двоє неповнолітніх синів (Ясь Андрій та Ясь Всеволод). Сам декларант себе серед користувачів не зазначив. При цьому в розділі 2.1 зареєстрованим місцем проживання декларанта зазначається Київ, а місцем фактичного проживання — орендована квартира площею 40 кв. м у м. Чернівці. Заявник розцінює невнесення відомостей про користування об’єктом, де фактично проживає його сім’я, як заниження обсягу декларування та спробу уникнути перевірки обставин користування елітним маєтком ринковою вартістю від 4,5 до 7 млн грн, оформленим на його тестя Ткаченка Андрія Тимофійовича. ✔️  Квартира (100,2 кв. м). Об’єкт на вул. Феодосіївська зареєстрований на тещу декларанта — Ткаченко Олену Василівну. Рродина Яся А. О. фактично мешкала в цьому житлі з моменту його купівлі у 2016, однак тривалий час майно не декларувалося та було внесено лише після публічних акцій протесту під Офісом генпрокурора у 2020 як «безоплатне проживання». 🕵️‍♂️ Маніпуляції з вартістю ТЗ ✔️Toyota Land Cruiser 150 (2023). Вартість на дату набуття права у 2023 вказана в сумі 1,68 млн грн. Проте зафіксовано правочин купівлі цього авто від 28.07.2023 на суму 2 ,02 млн грн. Заниження вартості майна, за твердженням заявника, склало 336,6 тис. грн. Згодом у деклараціях за 2024 та 2025 роки суб’єкт самовільно вказав вартість 2,02 грн без обов’язкового подання виправленої декларації за 2023 рік. ✔️  Lexus RX 300 (2021). У деклараціях за 2021-2023 вартість авто дружини на дату придбання (23.06.2021) зазначалася як 1,28 млн грн. У декларації за 2024 вартість цього авто заднім числом змінено на 1,54 млн грн (розбіжність — 256 тис. грн). 🧩 Фіктивні боргові операції та безповоротні перерахунки («колообіг коштів») ✔️  01.06.2021 дружина декларанта оформила безвідсоткову позику на суму 40 тис. доларів у батька— Яся Олександра Олексійовича (ексзаступника прокурора Чернігівської області, люстрований). За оцінкою заявника, ця позика стала штучним обґрунтуванням купівлі Lexus RX 300. ✔️  У 2023 декларант продає невідоме рухоме майно своєму ж батькові на суму 925тис. грн. ✔️   У декларації за 2024 позика у 40 тис. доларів списується через «прощений борг» на суму 1,68 млн грн на користь дружини. ✔️  У декларації за 2025декларант відображає отримання від батька 1,28 млнгрн спадщини та спадкування квартири в Чернігові (106,9 кв. м). Циклічні операції позики, викупу майна та прощення боргу мають ознаки безтоварних фінансових проводок, спрямованих на відмивання непідтверджених готівкових коштів. Необхідно встановити, чи володів Ясь О. О. легальними доходами для передачі зазначених сум у готівковій формі. Продовження далі... 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитись

📖🧡🧡🧡🧡🧡🧡 У львівського судді Цікала знайшли в декларації недостовірні дані на 2,86 млн гривень 25 жовтня він узяв у «Укргазбанку» кредит на 2 млн грн і того ж дня купив у Віталіни Володимирівни Балашової з Херсона будинок 117,7 кв. м і ділянку 468 кв. м за 3,73 млн грн. Від її імені діяв Тарас Казимирович Яворський із Брюховичів. Тітка каже, що обіцяла ділянку під будинок або продаж. Суддя каже, що перемовини з Русин ішли ще до дарування, а з Балашовою — з квітня по серпень. НАЗК пише, що власних доходів і заощаджень на таку покупку не вистачало. Невдовзі Балашова поклала на рахунок Щербатюк у ПриватБанку 2 млн грн — сума збігається з кредитом. З них 977 тис. зняли готівкою у Львові, 600 тис. пішли Марині Дмитрівні Чижевській у Городенку, двоюрідній сестрі партнерки по батькові, 400 тис. — її чоловіку Степану Степановичу Чижевському. Балашова називає це погашенням боргу, документів немає. Щербатюк каже, що це повернення кредиту її матері Людмили Анатоліївни Брикіної, яка з 15 березня 2020-го на окупованій території і не поверталась. Частину начебто переказали Чижевським за вказівкою матері, теж без розписок. НАЗК трактує 2 млн грн як дохід судді через пов’язану особу. Ще 200 тис. грн готівкою він не показав як подарунок: 80 тис. від батька Ігоря Григоровича і 120 тис. від брата Володимира Ігоровича. Спершу написав, що просив позичити на житло, а ті сказали не повертати. Потім — що це поворотна допомога, а слова про неповернення сприйняв скептично. Агентство вважає це спробою уникнути відповідальності. Аліменти сину — 266,5 тис. рн — у доходах дитини немає. Личаківський районний суд Львова 18 вересня 2023-го стягнув аліменти, 22 січня 2024-го визначив чверть заробітку, не менше половини прожиткового мінімуму для дитини. Отримувачка — мати Ірина Орестівна Цікало. Суддя посилався на довідку «Дані для декларації», де цього не було. НАЗК нагадує, що аліменти — дохід дитини, а довідка не замінює обов’язок запитати родину. 7 лютого 2024-го він подарував сину і Софії Андріївні Цікало по половині будинку 267,1 кв. м за 6,10 млн грн і ділянки 600 кв. м за 755 тис. Частка сина — 3,43 млн грн. Об’єкти і правочин у декларації є, повідомлення про суттєві зміни подав 9 лютого. Немає доходу сина від подарунка. Пояснення взяли, але неточність не зняли. Доходи партнерки теж не вписані: 176 тис. грн від продажу Peugeot 207 2010 року, 101 тис. зарплати в онкоцентрі, 11 тис. у «Медібор Плюс». Обізнаності судді саме про ці суми НАЗК не встановило. Немає її рахунків в Ощадбанку, ПриватБанку, Універсал Банку й Укрексімбанку. У видатках немає кредитного договору від 25 жовтня 2024-го на 2 млн грн і видатку цих кредитних грошей на будинок. Сам борг у розділі зобов’язань є, власні 1,73 млн грн на покупку теж показані. У грошових активах він зайве вписав залишки, які не дотягують до порогу 50 прожиткових мінімумів: 40 579 грн, 783 грн і 39 157 грн. У підсумок недостовірного НАЗК складає 2,86 млн гривень.  Довідку мають надіслати судді, керівнику суду і Вищій раді правосуддя та оприлюднити. Це висновок перевірки, не вирок. 💬 ABleaks_bot 💕 Долучитись